Cuentas nominales

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Cuentas nominales

1. PROPÓSITO:

Controlar las cuentas nominales de costos de Mantenimiento, evaluando la rentabilidad de las inversiones, así como garantizar los registros contables y los índices de eficiencia de cada maquina; con el adicional de control de proceso de abastecimiento y Auditoria.

2. REFERENCIAS NORMATIVAS

GUIA USUARIO: Administración - Control Administrativo

3.TERMINOS Y DEFINICIONES

Check List de Cierre: Es el listado de las actividades a seguir para el cumplimiento de la ejecución de Precierre y cierre contable.

Compensación de Cuentas: El es cruce entre saldos positivos y negativos en SAP de una determinada cuenta. La compensación permite la depuración de saldos, correspondiente a registros realizados por el mismo concepto.

Control deCostos y Gastos: Es una herramienta en SAP / Excel que permite comparar el gasto real vs. Presupuesto asignado para los gastos operativos de la planta, evaluando la tendencia y desviaciones, así como activar planes de acción pertinentes para cada caso.

Informe de Cierre de mes: Son informes de los resultados de las operaciones generadas por mantenimiento industrial, tanto en el Control deCostos y Gastos, como en el Status de Ordenes de Mantenimiento.

Liberación de Provisiones: Son registros, que reversan o anulan el registro de una provisión.

Precierre: Es el estado financiero preliminar del Control de Costos y Gastos de la Planta en general, el cual incluye un corte de los gastos efectuados o causados hasta el momento así como la proyección de aquellos gastos no registrados ala fecha.

Registro de Provisiones de Gastos: Son contabilizaciones de provisiones por gastos fijos, realizadas en SAP.

Registro de Reclasificaciones de Gastos: Son contabilizaciones de correcciones por registros mal imputados, tanto en cuentas como en Centros de Costos.
Status del Sistema: Es la condición actual de una orden de mantenimiento, que permite determinar en que proceso de SAPse encuentra la orden de mantenimiento.

Validación de Check List Control Interno y SAROX: Es el listado de las actividades aplicable al área de Mantenimiento Industrial, como una forma de garantizar el cumplimiento de las actividades de Control, SAROX y auditoria. Mediante su aplicación, se generan planes de acción para optimizar las debilidades resultantes.

4. CONTENIDO

4.1 INDICE DECONTENIDO

4.2 CONTROL DE PRESUPUESTOS DE GASTOS …………………………….…………………….........3
4.4.1 Objeto de Revisión………………………………………………..……………...………………….……….3
4.3 REGISTROS Y RECLASIFICACION DE GASTOS……………………………..……………………………4
4.3.1 Registro de Provisiones ………………………………………………….………………………………..….6
4.3.2 Liberación y Compensación de Provisiones………………………………………………………...7
4.4 INFORMESSEMANALES…………………………………………………………………………………………..11
4.4.1 Comparativo de Gastos…………………………………………………………………………………….…11
4.4.2 Status de Orden Mantenimiento………………………………………………………………….…12 4.4.2.1 Datos del Reporte …………………………..…………………………………………………………….13
4.5 PRECIERRE…………………………………………….……………………………………………………………….17
4.6 PORTAL FINANCIERO……………………………………………………………………………………………..18
4.7 CHECK LIST DE CIERRE…………………………………………………………………………………….……18
4.8 INFORMEDE CIERRE DE MES………………….……………………………………………………………..21
4.9 VALIDACION DE CHECK LIST Y CONTROL INTERNO Y SAROX…………………………….21
4.10 GENERALES…………………………………………………………………………………………………………..22
4.11 ASPECTOS DE HIGIENE Y SEGURIDAD ASOCIADOS….……….………………………………..23

4.2 Control de Presupuesto de Gastos:

Se revisa diariamente las cuentas de Gastos vs. Presupuesto mediante la transacción Y_FD1_51000059.,tanto para revisar los Centros de Costes de Planta como Despacho.
Una vez seleccionada la variante, [pic]

[pic]

El reporte se utiliza para validar que los registros sean imputados a las cuentas correctas, determinar desviaciones vs. presupuesto, seguimiento en el registro de los gastos fijos. Igualmente se utiliza para alimentar la hoja de tripas a diario,...
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