CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO 1
Páginas: 2 (277 palabras)
Publicado: 4 de mayo de 2015
Señores profesionales en formación.
A continuación coloco algunas preguntas de control interno, las mismas que sirven para evaluar los procedimientos ejecutados por laempresa. Estos procedimientos son controles que permiten salvaguardar los recursos y dar seguridad a la administración.
Practiquen las preguntas para todos loscomponentes del estado de situación financiera y estado de resultados
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
CUENTA: BANCOS
PERIODO: DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2013
Nº
PREGUNTASRESPUESTA
CT
PT
OBSERV.
SI
NO
1
¿Contabilidad lleva el libro auxiliar de bancos, en forma ordenada y completa?
X
9.09
9.09
2
¿Aparte del libro auxiliar bancos seregistran los movimientos en otro documento?
X
9.09
7
3
¿Se archiva en forma apropiada los comprobantes de depósito?
X
9.09
9.09
4
¿Realiza un funcionario independientede contabilidad las conciliaciones bancarias?
X
9.09
7
De vez en cuando
5
¿Para el retiro de existen firmas conjuntas?
X
9.09
9.09
6
¿Se verifica que los depósitosefectuados sean iguales a los valores recaudados?
X
9.09
9.09
7
¿Una vez efectuada la recaudación, el dinero es depositado dentro de las 24 horas siguientes?
X
9.09
0
8¿Las cuentas de ahorro están abiertas a nombre de la empresa?
X
9.09
9.09
9
¿Verifica y concilia una persona independiente los saldos del mayor auxiliar con los saldosdel mayor general?
X
9.09
0
10
¿Las remuneraciones a los servidores se las efectúa mediante depósitos directos en su cuenta de ahorro o por transferencia?
X
9.09
0
11¿Todo egreso de dinero se realiza utilizando la cuenta bancos?
X
9.09
0
TOTAL
100
59.45
Elaborado por: AA
Fecha: 15-03-2013
Revisado:NC
Fecha: 20-03-2013
Gracias.
Señores profesionales en formación.
A continuación coloco algunas preguntas de control interno, las mismas que sirven para evaluar los procedimientos ejecutados por laempresa. Estos procedimientos son controles que permiten salvaguardar los recursos y dar seguridad a la administración.
Practiquen las preguntas para todos loscomponentes del estado de situación financiera y estado de resultados
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
CUENTA: BANCOS
PERIODO: DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2013
Nº
PREGUNTASRESPUESTA
CT
PT
OBSERV.
SI
NO
1
¿Contabilidad lleva el libro auxiliar de bancos, en forma ordenada y completa?
X
9.09
9.09
2
¿Aparte del libro auxiliar bancos seregistran los movimientos en otro documento?
X
9.09
7
3
¿Se archiva en forma apropiada los comprobantes de depósito?
X
9.09
9.09
4
¿Realiza un funcionario independientede contabilidad las conciliaciones bancarias?
X
9.09
7
De vez en cuando
5
¿Para el retiro de existen firmas conjuntas?
X
9.09
9.09
6
¿Se verifica que los depósitosefectuados sean iguales a los valores recaudados?
X
9.09
9.09
7
¿Una vez efectuada la recaudación, el dinero es depositado dentro de las 24 horas siguientes?
X
9.09
0
8¿Las cuentas de ahorro están abiertas a nombre de la empresa?
X
9.09
9.09
9
¿Verifica y concilia una persona independiente los saldos del mayor auxiliar con los saldosdel mayor general?
X
9.09
0
10
¿Las remuneraciones a los servidores se las efectúa mediante depósitos directos en su cuenta de ahorro o por transferencia?
X
9.09
0
11¿Todo egreso de dinero se realiza utilizando la cuenta bancos?
X
9.09
0
TOTAL
100
59.45
Elaborado por: AA
Fecha: 15-03-2013
Revisado:NC
Fecha: 20-03-2013
Gracias.
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