Depositos

Depósitos

Con la finalidad de adquirir una comprensión de las actividades de depósito, comenzaremos con un repaso de los tipos de depósitos.

Los depósitos pueden ser a la demanda, son aquellos en que el depositante puede retirar o transferir en cualquier momento sin previa notificación al banco, o depósitos a plazo, son los que están disponibles para retiro o transferencia solo después deun periodo determinado.

Depósitos a la Demanda

Los depósitos a la demanda comprenden:

. Cuentas corrientes (incluyendo las cuentas de órdenes de retiros negociables que devengan intereses).

. Cuentas de ahorros.

. Cheques oficiales.

. Certificados de depósito a la demanda.

. Depósitos fiduciarios (a la demanda o a plazo).

Las cuentas corrientes se pueden retirar a la demanday normalmente representan el volumen más grande de actividades de depósitos de una institución financiera.

Las cuentas corrientes se categorizar por tipo de cliente, incluyendo individuos, sociedades, corporaciones, depósitos públicos, por ejemplo agencias de gobierno) y depósitos de otros bancos, conocidos por cuentas interbancarias.

Las cuentas de ahorros devengan intereses y pueden sercon o sin libreta de ahorros. Para las cuentas tradicionales de ahorros con libretas, el cliente tiene una libreta de ahorro que contiene entradas para cada transacción de la cuenta (depósitos, retiros, registro de intereses, etc.). En lugar de libretas de ahorros, la mayoría de los bancos ahora emiten tarjetas de debito y envían estados de cuentas (generalmente por trimestre); los recibos delcliente de depósitos y retiros le sirven de evidencia para cada transacción hasta que reciba un estado de la cuenta.

Los cheques oficiales incluyen cheques de administración, cheques de tesorería, giros bancarios, cheques para gastos y otros cheques que el banco gire sobre si mismo. Se utilizan para:

. Desembolsar un préstamo.

. Pagar las cuentas del banco.

. Efectuar pagos de interés.. Pagar retiros de depósitos.

Los certificados de depósitos (CD) a la demanda son pagaderos a un cliente cuando los presente al banco con el endoso apropiado. Los CD son negociables y frecuentemente se utilizan como medio conveniente para que un cliente proporciones la garantía colateral de un préstamo.

Los depósitos fiduciarios son fondos que tienen en fideicomiso, generalmente para untercero, y se pueden retirar solamente cuando se cumplan ciertas condiciones o se paguen ciertas cuentas (impuestos, seguros, etc.). Los depósitos fiduciarios se pueden tener en cuenta tanto a plazo como a la demanda. Los depósitos fiduciarios pueden incluir:

. Fondos retirables sólo ante la presentación de giros girados bajo cartas de créditos comerciales o de viajeros.

. Depósitosmantenidos hasta la terminación de la construcción de bienes raíces.

. Depósitos para garantizar préstamo.

. Depósitos mantenidos para pagar impuestos sobre bienes raíces, seguros, etc., para propiedades hipotecadas.

Depósitos a Plazo

Los depósitos a plazo generalmente devengan intereses y comprenden:

. Certificados de depósitos a plazo (incluyendo certificados del mercado monetario).. Certificado de depósito a plazo indefinido.

. Cuentas clubes.

Los certificados de depósitos a plazo representan la porción más grande de depósitos a plazo en la mayoría de los bancos.

Los certificados de depósitos a plazo son semejantes a los CDs a la demanda que devengan intereses, pero tiene un vencimiento fijo. Los CDs a plazo pueden ser negociables o no negociables y puedenser adquiridos por cualquier depositante, incluyendo corporaciones.

Las cuentas de depósitos a plazo indefinido son otros depósitos además de los certificados de depósitos a plazos. Estos incluyen un contrato escrito con el depositante mediante el cual no se puede retirar la totalidad o una parte del depósito, por cheque o de otro modo, antes de la fecha de vencimiento, que normalmente no es...