Diseño De Controles De Auditoria

Diseño de Controles


|Ítem |Diseño de Controles de Aplicación |
|1 |Solicitar un Manual deprocedimientos para conocer las actividades inherentes a los procesos de verificación de |
| |mercancías realizados en las Oficinas de Verificación Aduanal (OVA) y de cómo interviene elSistema automatizado de |
| |aduanas así como la interacción de los usuarios en el sistema |
|2 |Solicitar las providenciasvigentes de importaciones, para verificar cuales son los requisitos para procesar una |
| |solicitud de importación, determinar cuales son las reglas de negocios que el sistema deaduanas debería cumplir. |
|3 |Solicitar el Manual de usuario del sistema de aduanas, esto es para conocer y poder verificar la operatividad y |
| |funcionalidad del mismo.|
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| |Solicitar a la oficina matriz de aduanas de Caracas un listado de la disgregación de funciones por usuario, esto con|
| |el fin de verificar si losperfiles y roles de los usuarios en el sistema de aduanas están conforme a lo |
| |establecido con los requerimientos solicitados para el sistema de aduanas.|
|5 |Solicitar el manual técnico a fin de verificar si existe una documentación del sistema de aduanas, como reglas de |
| |negocios y demás validacionesque le puedan ser de guía y ayuda para el mantenimiento de la aplicación a los |
| |analista de soporte, también para constatar los estándares de programación y desarrollo del...