Efectivo En Caja

Conciliación Bancaria

Es un proceso que permite comparar los valores que la empresa tiene registrados de una cuenta de ahorros o cuenta corriente, con los valores que el banco le suministra por medio del extracto bancario, que suele recibirse cada mes.

Proceso de conciliación
El proceso es el siguiente: la empresa va registrando todos los movimientos en un libro auxiliar y, a su vez, elbanco hace lo mismo, al mes el banco suele enviar a cada uno de sus clientes, un estado de cuenta en el que se detallan todos los asientos realizados, un extracto bancario

Banco
Un banco es una empresa financiera que se encarga de captar recursos en la forma de depósitos, y prestar dinero, así como la prestación de servicios financieros. La banca, o el sistema bancario, es el conjunto deentidades o instituciones que, dentro de una economía determinada, prestan el servicio de banco. La internalización y la globalización promueven la creación de una Banca universal.

Cuentas corrientes
La Cuenta Corriente, o Balanza de Cuenta Corriente, es un indicador económico que resume el flujo de todos los bienes, servicios, ingresos y pagos desde y hacia el país. El informe actúa como unindicador de cómo la economía del país interactúa con el resto del mundo.

La Cuenta Corriente, al igual que el PIB y la balanza comercial, es fundamental para la previsión de los tipos de cambio de la divisa nacional a largo plazo. La cuenta corriente es uno de los indicadores económicos que da una imagen más detallada de cómo la economía nacional interactúa a nivel internacional lo que hallevado a que sea uno de los indicadores más importantes.
La Cuenta Corriente se compone de cuatro sub-balanzas: La Balanza comercial, la balanza de servicios, la balanza de rentas y balanza de transferencias directas.

Balanza Comercial
Recoge el balance del intercambio de bienes con el exterior, tanto la compra de mercancías como la venta.

Balanza de Servicios
La balanza de serviciosincluye la exportación e importación de los siguientes servicios:
* 1. turismos y viajes
* 2. otros servicios
* 3. transportes
* 4. comunicaciones
* 5. construcción
* 6. seguros
* 7. servicios financieros
* 8. servicios informáticos
* 9. servicios prestados a las empresas
* 10. servicios personales, culturales y recreativos
* 11. servicios gubernamentales* 12. royalties y rentas de la propiedad inmaterial

Balanza de Rentas
La balanza de rentas recoge los pagos e ingresos obtenidos por rentas, de capital o de trabajo, a residentes del país que han sido obtenidos fuera del país y rentas que han sido pagadas desde el país a residentes pero que viven fuera. Incluye las rentas de los siguientes apartados:
* 1. Rentas de trabajo
* 2.Rentas de inversión
* 3. Inversiones directas
* 4. Inversiones de cartera (dividendos)
* 5. Intereses de préstamos y depósitos

Balanza de Transferencias Directas
La balanza de transferencias directas se refiere a la diferencia entre salidas y entradas de capital sin una contraparte. Se puede decir que son flujos de capital sin un "intercambio" de productos (aunque esto no es siemprereal), por ejemplo donativos, transferencias de ayuda internacional, envío de dinero por los inmigrantes (o dinero recibido enviado por los emigrantes), premios, etc.

Cheque
Es un documento contable de valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una autorización para retirar una determinada cantidad dedinero de su cuenta la cual se expresa en el documento, prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria.
El cheque es un título valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de crédito el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario....