Ejercicio practico de conciliacion bancaria y estados financieros

GUITARRA UNIVERSAL
CONCILIACION BANCARIA
AL 31 DE DICIMEBRE 2001


SALDO BANCARIO AL 31 DE DICIEMBRE 46,975.00
(+) DEPOSITOS NO REGISTRADOS POR BANCO 16,500.00(-) CHEQUES GIRADOS Y NO COBRADOS: 21,000.00
507 4,000.00
511 9,000.00
521 8,000.00

SALDO SEGÚN LIBROS 42,475.00



SALDO SEGÚN LIBROS AL31 DE DICIEMBRE 45,000.00
(-) NOTAS DE DEBITO 25.00
(-) CHEQUES PROTESTADOS 2,500.00

SALDO CONTABLE AL 31 DE DICIEMBRE 42,475.00

GUITARRA UNIVERSALCONCILIACION BANCARIA
AL 31 DE DICIMEBRE 2001


SALDO BANCARIO AL 31 DE DICIEMBRE 46,975.00
(+) DEPOSITOS NO REGISTRADOS POR BANCO 16,500.00
(-) CHEQUESGIRADOS Y NO COBRADOS: 21,000.00
507 4,000.00
511 9,000.00
521 8,000.00

SALDO SEGÚN LIBROS 42,475.00



SALDO SEGÚN LIBROSAL 31 DE DICIEMBRE 45,000.00
(-) NOTAS DE DEBITO 25.00
(-) CHEQUES PROTESTADOS 2,500.00

SALDO CONTABLE AL 31 DE DICIEMBRE 42,475.00ASIENTOS DE DIARIO
1 FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
31/12/2010 GASTOS BANCARIOS 25.00
EFECTIVO 25.00
2
31/12/2010 CHEQUE PROTESTADO CLIENTE 2,500.00
EFECTIVO2,500.00

TOTAL 2,525.00 2,525.00


2 VALORES NEGOCIABLES 25,000.00 BALANCE
VALORES NEGOCIABLES EN EL MERCADO 27,500.00 transaccion2,500.00 se contabiliza para ajustar, cuenta de patrimonio
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
31/12/2010 VALORES NEGOCIABLES 2,500.00
Ganancias no realizadas sobre inversiones 2,500.00TOTAL 2,500.00 2,500.00


3 FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
31/12/2010 GASTOS DE CUENTAS INCOBRABLES 3,500.00
PROVISION PARA CUENTAS DE DUDOSO RECAUDO...