EJERCICIOS FLUJO DE EFECTIVO

EJERCICIOS FLUJO DE EFECTIVO (FLUJO DE CAJA)

1. El grupo ANDROS estimó los siguientes movimientos para el periodo agosto – diciembre del año en curso:

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRE
$ 70,000 $ 63,000 $ 65,000 $ 75,000 $82,000

Las ventas se efectúan el 50% de contado y el resto a un mes.
El costo de materiales representa el 60% del precio.
En julio las ventas fueron de$75,000, y se espera que en enero sean de $68,000
La renta es de $1,500 mensual
Las compras se hacen con base en lo que se espera vender al mes siguiente y se pagan al siguiente mes.
se tiene una deuda yse paga $3,500 cada mes
Se desea comprar dos maquinas cuyo costo es de $11,500 cada una. La primera se comprará en septiembre y la otra en noviembre la instalación por máquina es de $500.00 por cadauna.
Las erogaciones por nómina serán:

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 5,500 $ 6,000 $ 6,500 $ 5,800 $6,000

Se vendió un activo en septiembre en $9,000 y otro en octubre en$$4,000
Se recibirán ingreso por diversos conceptos$200; $1,800; $400; $1,300; $900 respectivamente
El monto de otros gastos es de; $2,000; $1,400; $200; $1,000; $300; respectivamente.
En noviembrelos socios aportarán $10,000.
El saldo mínimo de efectivo deseado es de $3.000. el saldo inicial es de $2,000.

Con los datos anteriores elabore un flujo de efectivo bajo el método de entradas ysalidas


2. Conforme la siguiente información prepare un presupuesto de efectivo, para los primeros seis meses.
Todas las ventas son 75% a crédito y 25% de contado. Con relación a las ventas a crédito,el 60% se cobra en el mes después de la venta y 30% al segundo mes y el 10% en el tercero. Las ventas reales y estimadas:
Mes
Importe
Mes
Importe
Octubre
$300,000
Marzo
$200,000
noviembre
$350,000Abril
$300,000
diciembre
$400,000
mayo
$250,000
enero
$150,000
Junio
$200,000
Febrero
$200,000
Julio
$300,000

Los pagos por compras de mercancías son el 80% de las ventas previstas para el mes...