estudiante
Páginas: 4 (917 palabras)
Publicado: 31 de mayo de 2013
UNIVERSIDAD DEL MAGDALENA
DIPLOMADO EN SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN
CAUSAS DE RIESGO
Taller N° 2
Leer detenidamente cada una de las situaciones planteadas a continuación eidentificar cuáles fueron las posibles causas de riesgo que generaron la situación de riesgo.
Cada grupo sustentará con argumentos contundentes su propuesta.
Situación 1
Al realizar una pruebade cuentas por cobrar los auditores encontraron que para algunos clientes los saldos de sus cuentas no cuadraban con los abonos realizados. Posteriormente se comprobó que algunos abonos no se habíanreportado al sistema y que otros habían sido doblemente aplicados.
Procedimiento para reporte de pagos
1. El cliente consigna en la cuenta de la empresa utilizando un volante genérico del Banco
2. Elcliente remite a la empresa copia del volante de consignación y nota aclaratoria de su pago
3. El Gerente de Cartera autoriza la aplicación del pago
4. El Auxiliar de Cartera reporta el pago alsistema y archiva los documentos.
Solución
El cliente consigne y de forma accidental pierda el recibo de pago y no sea reportado a la empresa.
el cliente al momento de la consignaciónse equivoque con el número de cuenta.
que el gerente de cartera no reporte el pago debido a que se le olvide.
de forma intencional el gerente no autorice el pago.
el gerente por errorautorice varias veces el pago.
que el auxiliar de forma accidental haga varios reportes del mismo pago y solo archive uno.
que el auxiliar no reporte el pago en elsistema y archive el recibo de pago.
de forma intencional no reporte ni archive el archivo de pago.
que el auxiliar reporte en el sistema y se presenten fallas en el mismo.
Situación 2
El Operador de Sistemas del turno de la noche, cuyos conocimientos de programación eran mayores de los que los demás suponían, modificó el archivo maestro de remuneraciones a efectos de...
DIPLOMADO EN SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN
CAUSAS DE RIESGO
Taller N° 2
Leer detenidamente cada una de las situaciones planteadas a continuación eidentificar cuáles fueron las posibles causas de riesgo que generaron la situación de riesgo.
Cada grupo sustentará con argumentos contundentes su propuesta.
Situación 1
Al realizar una pruebade cuentas por cobrar los auditores encontraron que para algunos clientes los saldos de sus cuentas no cuadraban con los abonos realizados. Posteriormente se comprobó que algunos abonos no se habíanreportado al sistema y que otros habían sido doblemente aplicados.
Procedimiento para reporte de pagos
1. El cliente consigna en la cuenta de la empresa utilizando un volante genérico del Banco
2. Elcliente remite a la empresa copia del volante de consignación y nota aclaratoria de su pago
3. El Gerente de Cartera autoriza la aplicación del pago
4. El Auxiliar de Cartera reporta el pago alsistema y archiva los documentos.
Solución
El cliente consigne y de forma accidental pierda el recibo de pago y no sea reportado a la empresa.
el cliente al momento de la consignaciónse equivoque con el número de cuenta.
que el gerente de cartera no reporte el pago debido a que se le olvide.
de forma intencional el gerente no autorice el pago.
el gerente por errorautorice varias veces el pago.
que el auxiliar de forma accidental haga varios reportes del mismo pago y solo archive uno.
que el auxiliar no reporte el pago en elsistema y archive el recibo de pago.
de forma intencional no reporte ni archive el archivo de pago.
que el auxiliar reporte en el sistema y se presenten fallas en el mismo.
Situación 2
El Operador de Sistemas del turno de la noche, cuyos conocimientos de programación eran mayores de los que los demás suponían, modificó el archivo maestro de remuneraciones a efectos de...
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