Financiera
Páginas: 6 (1340 palabras)
Publicado: 17 de septiembre de 2012
Universidad Rafael Landivar
Matemática Financiera
Licda. Denisse Leonardo
Saldos Insolutos
Es la parte de la deuda no cubierta en una fecha dada, el capital que aun esta pendiente de amortizar sin incluir los intereses. El capital insoluto al inicio del plazo es la deuda original y al final del plazo debería ser cero, sin embargo, debido a la práctica de redondear al centavo más próximo,puede variar ligeramente de cero.
El saldo insoluto es de mucha utilidad para ver como varia con cada abono el porcentaje que amortiza al capital que se adeuda. Para no pagar mas intereses y para calcular el capital de una deuda a una fecha dada.
Los intereses se calculan basándose en el saldo insoluto en el momento de hacer el pago periódico correspondiente. A medida que el principal de ladeuda se reduce, el interés sobre el saldo insoluto se reduce.
Cuadro de amortización:
Es un cuadro que nos muestra como se va distribuyendo cada pago o abono entre intereses y principal de la deuda a través de la vida de un préstamo, se presenta el desarrollo de la deuda, hasta su extinción.
Contiene cinco columnas
Columna uno: periodos, número de intervalos de pago, desde 0 hasta el final delplazo, depende de los periodos de capitalización.
Columna dos: pago o cuota periódico, en la que se integra en cada cuota el pago de capital mas intereses generados, este valor se mantiene constante todos los periodos. Se calcula por medio de anualidad vencida.
Columna tres: el interés vencido, es igual al capital multiplicado por la tasa de interés en cada periodo, será un valor variable encada periodo dependiendo del tipo de amortización que se aplique. El capital el primer mes será la deuda original multiplicada por la tasa de interés, con capitalización según el periodo establecido, el interés para el Segundo mes se calcula sobre el saldo insoluto y no sobre la deuda original y ascenderá al saldo insoluto multiplicando por la tasa de interés.
Columna cuatro: el la diferencia dela resta entre la columna dos y la columna tres, amortización de capital.
Columna cinco: saldo insoluto. El capital al inicio del primer periodo es la deuda original, al final del primer periodo el capital insoluto será la diferencia entre la deuda original y el capital amortizado en ese periodo.
Si los periodos fueran muchos, resultaría muy extenso elaborar un cuadro de amortización paracalcular su valor. Se puede calcular directamente sin hacer el cuadro.
Se establece una ecuación de valor y comparamos la deuda original con los pagos que ya se han efectuado, se coloca la fecha focal en el numero de pago que nos interesa calcularle el saldo insoluto, luego llevamos todos los pagos hasta la fecha focal.
Primero calculamos el pago periódico de una anualidad ordinaria, luego calculamosla diferencia entre el monto y de los abonos efectuados. Se llevan todos los valores hasta la fecha focal, la fecha focal se coloca en el pago que nos interesa calcularle el saldo insoluto. Para el valor futuro del capital se utilizara la formula de valor futuro interés compuesto.
El valor futuro de los abonos se calcula por medio de una formula de valor futuro anualidad ordinaria.
Ladiferencia entre valor futuro capital y valor futuro abonos será el saldo insoluto a la fecha requerida.
Saldos Insolutos
La parte de una deuda que no ha sido cubierta. El saldo insoluto contiene el saldo vencido, sin embargo, saldo insoluto no implica vencimiento, sino solamente un saldo que permanece deudor.
El interés que se aplica sobre saldos insolutos, depende de la entidad bancaria oorganismo financiero, por lo que se tendrá en cuenta además del porcentaje anual devengado como interés, el factor tiempo, puesto que dicho interés está basado en valor anual, ósea 12 meses, y los intereses devengados por los saldos insolutos, dependerán del tiempo en que se encuentren en esta situación, hasta que no sean liquidados.
Así la formula es:
Interés anual x saldos insolutos x días...
Matemática Financiera
Licda. Denisse Leonardo
Saldos Insolutos
Es la parte de la deuda no cubierta en una fecha dada, el capital que aun esta pendiente de amortizar sin incluir los intereses. El capital insoluto al inicio del plazo es la deuda original y al final del plazo debería ser cero, sin embargo, debido a la práctica de redondear al centavo más próximo,puede variar ligeramente de cero.
El saldo insoluto es de mucha utilidad para ver como varia con cada abono el porcentaje que amortiza al capital que se adeuda. Para no pagar mas intereses y para calcular el capital de una deuda a una fecha dada.
Los intereses se calculan basándose en el saldo insoluto en el momento de hacer el pago periódico correspondiente. A medida que el principal de ladeuda se reduce, el interés sobre el saldo insoluto se reduce.
Cuadro de amortización:
Es un cuadro que nos muestra como se va distribuyendo cada pago o abono entre intereses y principal de la deuda a través de la vida de un préstamo, se presenta el desarrollo de la deuda, hasta su extinción.
Contiene cinco columnas
Columna uno: periodos, número de intervalos de pago, desde 0 hasta el final delplazo, depende de los periodos de capitalización.
Columna dos: pago o cuota periódico, en la que se integra en cada cuota el pago de capital mas intereses generados, este valor se mantiene constante todos los periodos. Se calcula por medio de anualidad vencida.
Columna tres: el interés vencido, es igual al capital multiplicado por la tasa de interés en cada periodo, será un valor variable encada periodo dependiendo del tipo de amortización que se aplique. El capital el primer mes será la deuda original multiplicada por la tasa de interés, con capitalización según el periodo establecido, el interés para el Segundo mes se calcula sobre el saldo insoluto y no sobre la deuda original y ascenderá al saldo insoluto multiplicando por la tasa de interés.
Columna cuatro: el la diferencia dela resta entre la columna dos y la columna tres, amortización de capital.
Columna cinco: saldo insoluto. El capital al inicio del primer periodo es la deuda original, al final del primer periodo el capital insoluto será la diferencia entre la deuda original y el capital amortizado en ese periodo.
Si los periodos fueran muchos, resultaría muy extenso elaborar un cuadro de amortización paracalcular su valor. Se puede calcular directamente sin hacer el cuadro.
Se establece una ecuación de valor y comparamos la deuda original con los pagos que ya se han efectuado, se coloca la fecha focal en el numero de pago que nos interesa calcularle el saldo insoluto, luego llevamos todos los pagos hasta la fecha focal.
Primero calculamos el pago periódico de una anualidad ordinaria, luego calculamosla diferencia entre el monto y de los abonos efectuados. Se llevan todos los valores hasta la fecha focal, la fecha focal se coloca en el pago que nos interesa calcularle el saldo insoluto. Para el valor futuro del capital se utilizara la formula de valor futuro interés compuesto.
El valor futuro de los abonos se calcula por medio de una formula de valor futuro anualidad ordinaria.
Ladiferencia entre valor futuro capital y valor futuro abonos será el saldo insoluto a la fecha requerida.
Saldos Insolutos
La parte de una deuda que no ha sido cubierta. El saldo insoluto contiene el saldo vencido, sin embargo, saldo insoluto no implica vencimiento, sino solamente un saldo que permanece deudor.
El interés que se aplica sobre saldos insolutos, depende de la entidad bancaria oorganismo financiero, por lo que se tendrá en cuenta además del porcentaje anual devengado como interés, el factor tiempo, puesto que dicho interés está basado en valor anual, ósea 12 meses, y los intereses devengados por los saldos insolutos, dependerán del tiempo en que se encuentren en esta situación, hasta que no sean liquidados.
Así la formula es:
Interés anual x saldos insolutos x días...
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