FINANZAS


I. CONTROL DE BANCOS
a) OBJETIVO

Llevar un control detallado de cada entrada y salida de recursos, registrando los aumentos y las disminuciones que se generen diariamente en lasoperaciones de la EMPRESA en la cuenta de cheques.

Registro de auxiliar de Bancos
En el auxiliar de Bancos se registran las Pólizas de Diario, Ingresos y Cheque afectando el saldo en Bancos, para lo cualse debe indicar lo siguiente:

1. El mes al que corresponda el Auxiliar de Bancos.
2. Numero de cuenta de Bancos
3. Nombre del Banco.
4. Indicar fecha y número de la poliza
5. En elconcepto indicar el Nombre del beneficiario del cheque o en su caso el detalle del deposito.
6. Los Ingresos se registrará por cada uno de los depositos efectuados.
7. Los Cheque siempre deben deaparecer en consecutivo
8. Al término de su elaboración se obtiene el Saldo Total, según Auxiliar de Bancos.
9. Siempre iniciar con el saldo final del mes anterior.

b) POLÍTICAS

b.1. Todomovimiento bancario será registrados en el auxiliar de bancos especificando, si se trata de un depósito o expedición de cheque.

b.2. Deberá mantenerse actualizado el saldo de bancos, en base al controldel mismo.

b.3. Los cheques cancelados de nomina se informa a Dirección Financiera, y se registraran en el auxiliar de bancos.

b.4. Elaborar la conciliación bancaria al momento que se recibeel estado de cuenta o solicitarlo a Dirección Financiera.

b.5. El Auxiliar contable administrativo y encargado de la sucursal será Responsable de mantener el Saldo Mínimo exigido por el Banco porlo que en ningún caso se autorizara el pago de cheques sin fondos.












(F.008)



NOMBRE DE LA EMPRESA

Nombre de LA SUCURSAL

Auxiliar de bancos del mes de


CuentaNombre del banco

No. Cuenta


Fecha
No. Póliza
Concepto
Cargos
Abonos
Saldo


Totales




Fecha: se indica la fecha de la póliza
No. Póliza: se le indica el número de la póliza...