Fraudes Contables

FRAUDES CONTABLES MAS FAMOSOS DE LA HISTORIA
A través de la historia han existido fraudes muy famosos a nivel mundial, que han afectado a todos los sectores y a todas las economias mundiales.

Unode los casos mas importantaes es el caso de la empresa de energia ENRON CORPORATION, fue reconocida 5 años consecutivos como "la empresa mas innovadora de los Estados Unidos ". Todo comenzoinsistentes rumores de pago de sobornos y tráfico de influencias para obtener contratos, todo se derrumbo hacia mediados de noviembre de 2001 Desde el año 2002, se lleva a cabo la investigación sobre elenorme desfalco cometido en Enron a sus accionistas y empleados. Los principales acusados son los directivos de la empresa Kenneth Lay, Jeffrey Skilling, Andy Fastow y Rick Causey, los cuales fuerondeclarados culpables en el 2006.

Este caso puso en la mira otras empresas importantes como PARMALAT, en donde ha clasificado su fraude como una "central de falsificación de documentos contables,financieros y bancarios"; todo comenzo con una crisis por una falla de los sistemas de control de las sociedades cotizantes, En realidad, había en Parmalat en su sede social en Parma, una central defalsificación de documentos contables, financieros y bancarios . Se falsificaban movimientos de fondos y documentos respaldatorios por millones de euros, tanto representativos de créditos falsos como denegocios falsos. Todo consistia en tomar dinero de los ahorristas en los mercados de valores a través de la emisión de obligaciones negociables. Se apelaba a las buenas calificaciones financieras de laempresa que en realidad representaban una mentira ; se abuso de la confianza de los inversores todo el tiempo.Ese dinero, en la mayoría de los casos era derivado a una sociedad puente denominada BONLAT yde allí se derivaba a cambio de créditos falsos a empresas del holding de las áreas no industriales (turismo, construcciones, deporte). La falsedad más importante sin embargo fue la cuenta del...