Gerencia

INFORME ESPECIAL Nº 030-2009-2-5342

DICIEMBRE 2009

SÍNTESIS GERENCIAL

EXAMEN ESPECIAL A LA PRESCRIPCION DE LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS EN LAS UNIDADES EJECUTORAS DEL GOBIERNO REGIONAL LALIBERTAD

INTRODUCCIÓN  Origen y Motivo: El Examen Especial a la Prescripción de los Procesos Administrativos en las Unidades Ejecutoras del Gobierno Regional La Libertad, corresponde a una LaborControl – Acción de Control Planificada en el Plan Anual 2009, aprobado con Resolución de Vicecontralora N° 028-2009-CG, acreditándose para tal efecto a una Comisión Auditora mediante el Oficio Nº909-2009-GRLL/OCI del 31.MAR.2009. Objetivo: Tiene como objetivo general, determinar la adecuada implementación de las recomendaciones emergentes de los Informes Administrativos emitidos por los Órganos deControl Institucional del ámbito del Gobierno Regional La Libertad. Alcance: Fue realizado de acuerdo con las Normas de Auditoria Gubernamental (NAGU) y el Manual de Auditoría Gubernamental (MAGU);comprende la revisión y análisis selectivo de los registros y documentos que obran en los archivos de la Entidad. Carácter de Prueba Pre-Constituida del Informe: Se ha elaborado de conformidad con loestablecido en la NAGU 4.50 “Informe Especial”, aprobada por Resolución de Contraloría Nº 012-2002-CG del 21.ENE.2002, el mismo que tiene carácter de Prueba Pre – Constituida, de conformidad con loestablecido por la Ley Nº 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, que prescribe en su Art. 15º, literal f) “Emitir, como resultado de las accionesde control efectuadas, los Informes respectivos con el debido sustento técnico y legal, constituyendo prueba pre-constituida para el inicio de las acciones administrativas y/o legales que seanrecomendadas en dichos informes” Comunicación de Hallazgos: En cumplimiento con la NAGU 3.60 - Comunicación de Hallazgos, aprobada mediante Resolución de Contraloría Nº 162-1995-CG, Nº 112-1997-CG, Nº...