Guia conciliacion bancaria

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GUIA DE CONCILIACIONES BANCARIAS

1.- Con los antecedentes que se indican prepare la conciliación bancaria al 31 de diciembre de 2009, determine los saldos ajustados a la fecha de cierre delejercicio, proponga los asientos de ajuste y muestre la cuenta T de Banco de la empresa.

- Saldo según cartola bancaria $ 240.000
- Saldo según Libros330.000

Otros antecedentes :

a) La empresa no había descontado el valor de un talonario de cheques por $ 1.100.-, solicitado al banco.
b) El banco había cargado $ 1.850.-, porgastos de mantención de la cuenta.
c) El banco había abonado el valor de letras en cobranza por $ 40.000.-, cobrando un interés del 1,5%.
d) El banco había devuelto 3 cheques por falta de fondospor $ 55.000.-, correspondiente a un cliente de la empresa.
e) El banco aún no recibía para su cobranza los siguientes cheques girados en la misma plaza:

0678 29.09.09 $5.000
0789 04.10.09 5.000
0882 25.10.09 7.000
0931 16.11.09 3.000
0954 30.11.0910.000
0999 20.12.09 5.000

f) El banco devolvió letras en cobranza por $ 120.000.-, que estaban registradas en la empresa dado que no fueron pagadas por losdeudores.
g) El banco aún no recibía un depósito registrado por la empresa por $ 22.000.-.
h) El banco cargó $ 950.-, por gastos de sobregiro.
i) La Empresa registró el giro de un cheque por $120.000 y el banco lo pagó equivocadamente por $ 220.000.

2.- La siguiente información corresponde al rubro del Disponible de los estados financieros de una empresa al 31 de diciembre de 2009, con elobjeto que elabore la conciliación bancaria al 31.12.09, determine los saldos ajustados, proponga los asientos de ajuste y muestre el saldo del activo disponible para fines de estados financieros:...
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