La tasoreria de una empresa

GERENCIA FINANCIERA
TALLER DE INVESTIGACION




MAICOL JOHAN MUÑOZ TRIANA
ADMON DE EMPRESAS




CAROLINA MEDINA









COORPORACION UNUFICADA DE EDUCACION SUPERIOR CUNGERENCIA FINANCIERA
GRANADA- META
2012

 

La Tesorería en la Empresa.
Como elemento indispensable dentro de una organización a pesar de ser muchas veces ignorado o dejado en un segundo plano, al nodelimitar claramente sus responsabilidades dentro del arco financiero, capaz de verse reflejado entre sus múltiples funciones en la buena supervivencia del dinero y registro de ello. De mantener uncapital de trabajo que evite complicaciones en el ciclo productivo empresarial que pueda ocasionar severos inconvenientes no solo en el corto plazo, sino en operaciones futuras que harían inviable elfuncionamiento y la supervivencia de la organización como tal.

Las responsabilidades de Tesorería caen dentro de las áreas de decisión mas comúnmente asociadas a la administración financiera:inversión (elaboración de presupuestos de capital, administración de pensiones), financiamiento (relaciones bancarias comerciales y bancarias de inversión, relaciones de inversionistas, desembolso dedividendos) y administración de activos (administración de efectivo y de crédito).
LIBROS AUXILIARES DE CAJA Y BANCO

Libro auxiliar de caja
En el libro de caja se anotan los datos de cada pago o ingresoque se hace con dinero efectivo de la caja.
Datos:
• la fecha de la operación.
• El concepto.
• Si es un ingreso o un pago (con signo + si es un ingreso, y con - si es gasto).
Las cantidades secolocarán en función del tipo de gasto o ingreso que sean.
Arqueo de caja - Consiste en cerrar la caja al final de las operaciones de tesorería diarias.
Libro auxiliar de banco
Este libro cumple lamisma función que el auxiliar de caja; tener constancia de las disponibilidades bancarias, así como del control de las mismas.
Conciliación bancaria
Los bancos envían periódicamente, a veces a...