lavado de activos

Identificación del riesgo
El SARLAFT debe permitir a las entidades vigiladas, identificar los riesgos de LA/FT
inherentes al desarrollo de su actividad, teniendo en cuenta los factores de riesgo
definidos en la presente circular. Esta etapa debe realizarse previamente al
lanzamiento de cualquier producto, la modificación de sus características, la incursión
en un nuevo mercado, laapertura de operaciones en nuevas jurisdicciones y el
lanzamiento o modificación de los canales de distribución.
Para identificar el riesgo de LA/FT las entidades vigiladas deben como mínimo:
a. Establecer las metodologías para la segmentación de los factores de riesgo.
b. Con base en las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior,
segmentar los factores de riesgo.
c.Establecer las metodologías para la identificación del riesgo de LA/FT y sus riesgos
asociados respecto de cada uno de los factores de riesgo.
d. Con base en las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior,
identificar las formas a través de las cuales se puede presentar el riesgo de LA/FT.
Como resultado de esta etapa, las entidades vigiladas deben estar en capacidad deidentificar los factores de riesgo y los riesgos asociados a los cuales se ven
expuestos en relación al riesgo de LA/FT.Análisis del Sistema de administración del riesgo del
lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010
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Medición o Evaluación
Concluida la etapa de identificación, el SARLAFT debe permitirle a las entidades
vigiladasmedir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de
LA/FT frente a cada uno de los factores de riesgo, así como el impacto en caso de
materializarse mediante los riesgos asociados.
Estas mediciones podrán ser de carácter cualitativo o cuantitativo. Para medir el
riesgo de LA/FT las entidades deben como mínimo:
a. Establecer las metodologías de medición o evaluación conel fin de determinar la
posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo de LA/FT y su impacto en caso
de materializarse frente a cada uno de los factores de riesgo y los riesgos
asociados.
b. Aplicar las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior, para
realizar una medición o evaluación consolidada de los factores de riesgo y los
riesgos asociados. Como resultadode esta etapa, las entidades deben estar en
capacidad de establecer el perfil de riesgo inherente, tanto en forma desagregada
como consolidada, en cada factor de riesgo y en sus riesgos asociados.
Control
En esta etapa las entidades vigiladas deben tomar las medidas conducentes a controlar
el riesgo inherente al que se ven expuestas, en razón de los factores de riesgo y de los
riesgosasociados.
Para controlar el riesgo de LA/FT las entidades deben como mínimo:Análisis del Sistema de administración del riesgo del
lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010
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a. Establecer las metodologías para definir las medidas de control del riesgo de
LA/FT.
b. Aplicar las metodologías establecidas en desarrollo delliteral anterior, sobre cada
uno de los factores de riesgo y los riesgos asociados.
c. Establecer los niveles de exposición, en razón de la calificación dada a los factores
de riesgo en la etapa de medición.
d. Realizar los reportes de operaciones sospechosas a la Unidad Administrativa
Especial de Información y Análisis Financiero – UIAF. Como resultado de esta
etapa, la entidad debeestablecer su perfil de riesgo de LA/FT consolidado frente
a todos los factores de riesgo y los riesgos asociados. El control debe traducirse en
una disminución de la posibilidad de ocurrencia y del impacto del riesgo de LA/FT
en caso de materializarse.
Monitoreo
Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a los perfiles de
riesgo y, en general, al SARLAFT, así como...