Lavado de Activos

Universidad Tecnológica de Honduras


MODULO DE MERCADOS FINANCIEROS

TEMA: Ley contra el Lavado de Activos y su Relacion con el Comercio Electronico

Ing. MSc. Jorge Rivera


GRUPO No.3

Aída García Belkis Barahona Willman Guillen



La Ceiba, Atlántida, Diciembre /24/2010



INDICE


INTRODUCCIÓN 2

DESARROLLO DEL TEMA
Definiciones Auxiliarespara el Entendimiento del Tema 3
Paraísos Bancarios y Paraísos Fiscales 4
Etapas de las Operaciones de Blanqueamiento 5

TECNICAS DE BLANQUEO
Estructurar, o Hacer “Trabajo de Pitufo” o “Trabajo de Hormiga” 5
Complicidad de un Funcionario u Organización 5
Mezclar 5
Compañías de Fachada 6
Compras de Bienes o Instrumentos Monetarios conProductos en Efectivo 6
Contrabando de Efectivo 6
Transferencias Telegráficas o Electrónicas 6
Cambiar la Forma de Productos Ilícitos por medio de Compras de Bienes o Instrumentos Monetarios 7
Venta o Exportación de Bienes 7
Ventas Fraudulentas de Bienes Inmuebles 7
Establecimiento de Compañías de Portafolio o Nominales 7
Complicidad de la BancaExtranjera 7
Garantías de Préstamos 8
Venta de Valores a través de Falsos Intermediarios 8
Empresas quebradas ¡en oferta 8


EL COMERCIO ELECTRONICO Y SU RELACIÓN CON EL LAVADO DE ACTIVO 9

LEY CONTRA EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN HONDURAS 11

CONCLUSIONES 14

BIBLIOGRAFIA 16













INTRODUCCION


En losúltimos años el lavado de activos y las medidas adoptadas para contrarrestar estas actividades han adquirido una importancia crucial a escala nacional e internacional.


Estas actividades, que se concentran en un grupo relativamente pequeño de países en que el crimen está organizado y la corrupción generalizada, abarca, sobre todo, la producción y la distribución de drogas ilícitas, así comoel robo, el fraude, las transacciones
basadas en información privilegiada, el tráfico de material nuclear, la usura y la prostitución.


Aunque es imposible cuantificar directamente la magnitud de los beneficios netos que perciben los que realizan estas actividades, es probable que el volumen total del activos lavado sea mayor que el monto anual, e incluso mayor que el PBI de muchos países. 


La concentración de enormes cantidades de recursos en operaciones de lavado de activos ha hecho que se recurra a métodos cada vez más complejos para blanquear estos activos.

Actualmente para el lavado de activos se utiliza una amplia gama de instrumentos financieros, incluidos los instrumentos derivados, y es cada vez más común que los intermediarios sean instituciones financierastradicionales como bancos y similares, y corredores y
agentes de los mercados bursátiles y cambiarios, así como mercados financieros paralelos menos convencionales.


Entre tanto, la creciente complejidad técnica de los mercados internacionales de capital ha contribuido a fomentar las operaciones de lavado de activos. El hecho de que el volumen de capital legítimo que circula con relativa libertadpor los mercados mundiales sea mucho mayor, ha permitido que los recursos de origen dudoso se infiltren sin problema en este enorme caudal de activos. En consecuencia, en muchos casos es imposible distinguir entre flujos de capital atribuibles a divergencias o cambios en la política económica y los que tienen su origen en intentos de lavado de activos.
















DESARROLLODEL TEMA


Definiciones Auxiliares para el Entendimiento del Tema

Blanqueo de Activos. Proceso mediante el cual se legaliza una determinada cantidad de activos. Cuando un individuo obtiene activos por medios ilegales o, aunque lo consiga por medios legales no declara este ingreso a las autoridades monetarias correspondientes, está creando lo que se conoce como activos negro. Este...