Lavado De Activos

ASPECTO METODOLOGICO
A. PROBLEMA
El delito de lavado de dinero constituye una de las modalidades delictivas más sofisticadas en el tráfico ilícito de drogas merced a sus diversas interrelaciones con los sistemas políticos, financieros y comerciales. A través del presente delito el poder económico de los delincuentes se legitima quedando impune.
Merced a los cambios comerciales y a losincentivos para la inversión en nuestro medio diariamente ingresa al sistema financiero dinero lavado de quienes se dedican al tráfico ilícito de drogas (TID). La normatividad penal no puede estar ajena al respecto. La doctrina y la legislación deben avanzar hacia una tipificación más exacta y puntual de todas las actividades delictivas de los narcotraficantes.
B. OBJETIVOS
1. OBJETIVOGENERAL
Interpretar la doctrina y la legislación contra el tráfico ilícito de drogas, en su modalidad de lavado de dinero, de acuerdo con los nuevos mecanismos y tendencias financieras utilizados por los narcotraficantes.
2. OBJETIVOS ESPECIFICOS
* Señalar los fundamentos doctrinarios y legislativos sobre el lavado de dinero en nuestra legislación penal.
* Conocer los vacíos y deficienciasque pudieran haber en la legislación penal vigente con respecto al tráfico ilícito de drogas.
CONCEPTO, CARACTERISTICAS Y MANIFESTACIONES DEL LAVADO O BLANQUEADO DE DINERO
A. CONCEPTO
Con las expresiones lavado de dinero, blanqueado de dinero, reciclaje con dinero o legalización de capitales, se puede identificar en el derecho penal contemporáneo a un mismo fenómeno delictivo, que sevincula con actos dirigidos a otorgar una apariencia legal y legítima a los bienes y ganancias que se originen o derivan de una actividad ilegal punible, como lo es el narcotráfico.
Ahora bien, el dinero legal se ¨lava¨ en atención a los problemas contables, tributarios y criminalisticos que para los traficantes de drogas, genera el hecho de tener que realizar todas sus operaciones de comercio desustancias fiscalizadas en dinero en efectivo, que por lo demás, casi siempre se materializa en moneda de baja denominación. Las drogas, no pueden pagarse a través de títulos valores o tarjetas de crédito que obligarían al traficante a registrar su identidad y ubicación. Pero el hecho de la venta en efectivo le produce el problema de cómo explicar la procedencia de sus ganancias y su repentinafortuna o mejora económica. En consecuencia, pues para que dichas ganancias o bienes de procedencia ilegal, puedan salir al mercado y registrarse económica y tributariamente, se requiera realizar diferentes operaciones y transacciones que les vaya otorgando legalidad aparente y formal. Ese proceso es lo que se conoce como lavado de dinero.
Concretamente, podemos definir como lavado de dinero a unconjunto de operaciones comerciales o financieras que procuran la incorporación al Producto Nacional Bruto de cada país, sea de modo transitorio o permanentemente, de los recursos, bienes y servicios que se originan o esta conexos con transacciones de macro o micro tráfico ilícito de drogas.
B. CARACTERISTICAS
Lo que identifica, de manera especial, a estas operaciones de sustitución ylegalización de bienes y capitales, a la vez que les asegura la configuración de una sólida apariencia de legitimidad, se relaciona con dos aspectos. Uno, referido al modus operandi que emplea el agente; y el otro, en función de los vínculos entre el agente del lavado y el origen ilegal del dinero que se lava.
La primera característica del lavado o blanqueado es que los actos que lo materializan seejecutan observando siempre todas las formalidades y procedimientos usuales y regularmente exigidos por cualquier negocio jurídico o financiero.
Y la segunda de las características mencionadas, implica que en los actos de lavado o blanqueado solo intervienen como autores personas ajenas, totalmente a los actos generadores del capital o bienes ilegales. Vale decir, el agente no debe estar directa ni...