Manual de creditos

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Manual de créditos y Cobranzas
1. Concepto
2. Análisis de créditos
3. Riesgos de sectores económicos
4. Requisitos básicos de crédito
5. Sistemas de créditos
6. Proceso de evaluación de crédito y cobranza
7. Proceso para la evaluación de crédito
8. Modalidades de cobro
1. - El CRÉDITO

1.1.- CONCEPTO.-


En un sentido más general y más apegado a la etimología de la palabra,crédito deriva de la palabra creer ,comercialmente entonces digamos que crédito significaría el compromiso de pago que adquiere una persona una institución sobre la base de la opinión que se tiene de ellos en cuanto a que cumplirán puntualmente sus compromisos económicos.


Entonces tener crédito significa poseer las características o cualidades requeridas para que otros confíen en una personao institución y le otorguen su confianza.


El crédito permite que usted tome prestado el dinerode mañana para obtener algo hoy. Cuando usted usa el crédito para comprar algo, en realidad está prometiendo que cancelará su deuda. Usted está usando hoy su ingreso del futuro


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La esencia de una transacción crediticia es la promesa de pago en una fecha a futuro. Tal promesa puedeser formal y escrita, como en pagares, letras de cambio, cheques, hipotecas. El comercio y la industria funcionan sobre la base del crédito generalmente a corto plazo entre proveedores y compradores de insumos o productos terminados.


Hay varias maneras de ofrecer crédito, tales como


• las tarjetas de crédito,


• los préstamos personales,


• los préstamos para automóvil• Prestamos de las hipotecas.


• Los prestamos comerciales


Los términos del pago de su deuda pueden ser a corto ( de uno a seis meses) o lo largo plazo (de un año hasta 30 años)


1.2.- EL RIESGO CREDITICIO


En términos muy simples existe riesgo en cualquier situación en que no sabemos con exactitud lo que ocurrirá en el futuro. En otros conceptos RIESGO essinónimo de incertidumbre, es la dificultad de poder predecir lo que ocurrirá.


El riesgo crediticio esta asociado a la incertidumbre sobre los créditos aprobados a terceros y la recuperación de estos en los plazos definidos, tratando de evitar la morosidad de la cartera de cuentas por cobrar.


1.2.1.- Principales factores que determinan el Riesgo en las empresas


Factores Internos, dependendirectamente de la administración propia de la empresa.


• Falta de capacidad de los ejecutivos de cada empresa.


• Falta de responsabilidad de llevar el rol que desempeñan adecuadamente.


• Falta de políticas.


• No contar con un comité o staff de aprobación de crédito.





Factores externos, tales como la inflación, tipo de cambio, tasas de interés,todo aquello que afecte la capacidad e pago de los prestatarios


1.2.2.- Riesgo Individual de un Crédito


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1.2.3.- Principios Básicos para evaluación de créditos


Siempre hay que tener presente dos aspectos para la evaluación de créditos

1. Propósito del crédito: destino, adonde va a recaer el producto
2. Análisis del crédito: evaluar si el solicitante es sujeto decrédito

La evaluación de los créditos y su otorgamiento se fijan siempre a través de un área o departamento de créditos y cobranzas el cual tendrá algunas funciones especificas dentro de la organización o empresa.





1.2.4.- Objetivos y funciones del Departamento de Créditos


El objetivo principal del departamento de Crédito es minimizar el riesgo en las operaciones de créditos a fin deevitar que las cuentas por cobrar corran el riesgo de caer en morosidad alta

• Mantener niveles relativamente bajos de un riesgo crediticio, además que permitan tener una buena rentabilidad y permanencia del mismo.
• Es muy importante mantener al personal con capacitación constante sobre las tendencias de las economías en el país y tener constante capacitación en el tema de finanzas...
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