Marianela auditoria

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Plan

Auditoria:
Verificar las Cuentas por cobrar, del departamento de contabilidad de la empresa Amanecer C.A desde el 01/02/2008 al 01/04/2008, el trabajo, es establecer la validez de lascuentas por cobrar, y si el balance general esta respaldado por cuentas verdaderas.

Punto Focal:
El asistente administrativo del departamento de contabilidad. T.S.U Tibisay Hernández,

Auditor:Nataly Yanez,

Tiempo Estimado:
1 Semanas, 40 Horas

Fecha de la Reunión de Planificación:
28 / 07 / 2008, Duración 2 Horas

Objetivo:
• Establecer la validez de las cuentas por cobrar• Verificar si el balance general esta respaldado por cuentas verdaderas

Alcance

Se examinará selectivamente el período comprendido entre el 01-02-2008 al 01-04-2008, analizando lossiguientes aspectos.

A.- facturación
B.- balance general.

Programa de Auditoria
A.- facturación

|Objetivo: Determinar que todas las cuentas por cobrar sean reales Y que las cuentas por cobrar severifique que sean propiedad del |
|cliente. |

|Procedimiento de laauditoria |Referencia |Fecha |Horas |
| |P/T || |
|Solicitar el listado de clientes. |Listado de Clientes. | | |
|Verificarlimites de las facturas a créditos, si esta | |29/07/2008 |5Horas |
|de acuerdo a las políticas de la empresa. || | |
| | | | |...
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