Modelo Conceptual De La Cuenta Unica Del Tesoro Rep

Programa de Administración Financiera Integrada
Cooperación Técnica no reembolsable ATN/SF-9155-DR
Secretaría de Estado de Hacienda
República Dominicana

Modelo General de Funcionamiento de la
Cuenta Única del Tesoro

Original
Jorge Horacio Domper
Agosto 2007

Actualizado por:
Comisión Técnica Tesorería Nacional
Diciembre 2009

ÍNDICE DE CONTENIDO
1.- PROPÓSITO.................................................................................................................... 3
2.- JUSTIFICACIÓN ............................................................................................................... 4
3.- ALCANCE....................................................................................................................... 6
4.- ENTIDADESPRINCIPALES............................................................................................... 7
4.1.- Entidades Internas ................................................................................................. 8
4.2.- Entidades Externas ................................................................................................ 8
5.- DIAGRAMA DE CONTEXTO............................................................................................. 9
6.- MODELO DE FUNCIONAMIENTO ..................................................................................... 9
6.1.- Ingresos ............................................................................................................... 10
6.2.- Programación de cuotas depago......................................................................... 12
6.3.- Pagos ................................................................................................................... 16
6.4.- Conciliación de operaciones ............................................................................... 19
6.5.- Cuentas de operación y eventos.......................................................................... 20
7.- CATÁLOGO DE CUENTAS ............................................................................................. 23
8.- MÓDULO DE INGRESOS ................................................................................................ 35
8.1.- Alcance............................................................................................................... 35
8.2 – Eventos de Recaudación..................................................................................... 35
9.- MÓDULO DE PROGRAMACIÓN ...................................................................................... 41
9.1- Programación Financiera ..................................................................................... 41
9.2.- Programación de CuotasMensuales de Pago .................................................... 42
9.3.- Programación de Cuotas Diarias. ........................................................................ 43
9.4.- Procedimiento para la aplicación de la cuota de pago a las Instituciones
Descentralizadas y Autónomas No Financieras y a las UEPEX. ................................ 46
10.- MÓDULO DE PAGOS................................................................................................... 47
10.1.- Alcance ............................................................................................................. 47
10.2.- Administración del Pago de Retenciones y Deducciones. ................................ 47
10.3.- DébitosDirectos................................................................................................ 49
10.4.- Pago Servicio de la Deuda Pública. .................................................................. 50
10.5.- Anulaciones y Rechazos de Pagos. ................................................................... 50
10.6.- Descripción de Eventos de Ordenación de Pagos. ............................................ 51
10.7.-...