Practica de auditoria

ARQUEO
Realizar arqueo con sus posibles asientos de ajuste con los siguientes datos

Concepto | Unitario | Total |
3 Notas | 150 | 450 |
5 Vales | 280 | 1400 |
3 Vales | 120 | 360 |
2 Cheques | 400 | 800 |
2 Cheques | 660 | 1320 |
10 Billetes | 1000 | 10000 |
8 Billetes | 500 | 4000 |
2 Billetes | 200 | 400 |
28 Billetes | 100 | 2800 |
50 Monedas | 1.00 | 50|
20 Monedas | 2.00 | 40 |
90 Monedas | 5.00 | 450 |
22,070

Saldo según contabilidad: $ 22,500
Diferencia Faltante: $430
-1-
Deudor Diverso 430
Caja 430
Asiento de ajuste por sustracción del trabajadorCaja

(S) $22500 430 (2)



Deudores Diversos

(2) 430








CONCILIACION BANCARIA

Realizar conciliación bancaria con sus posibles asientos de ajuste con los siguientes datos

Estado de Cuenta | Auxiliar de Banco |
FECHA | CONCEPTO | CARGO | ABONO | FECHA | CONCEPTO | CARGO | ABONO |
01/05/2012 | Retiro oxxo | 350.00 |   | 01/05/2012 | Pagos|   | 350.00 |
02/05/2012 | Retiro sucursal banco | 300.00 |   | 02/05/2012 | Pagos |   | 500.00 |
03/05/2012 | Retiro | 500.00 |   |   | Pagos |   | 550.00 |
04/05/2012 | Retiro | 300.00 |   |   | Pagos |   | 300.00 |
05/05/2012 | Retiro | 200.00 |   |   | Pagos |   | 200.00 |
06/05/2012 | Pago de Servicios | 1,500.00 |   |   | Pagos |   | 1,500.00 |
07/05/2012 | Retiro sucursalbanco | 200.00 |   |   | Pagos |   | 250.00 |
08/05/2012 | Pago mercado libre | 250.00 |   |   | Pagos |   | 250.00 |
09/05/2012 | Deposito |   | 2,000.00 |   | Ventas | 2,000.00 |   |
10/05/2012 | Deposito |   | 2,000.00 |   | Ventas | 2,500.00 |   |
11/05/2012 | Deposito |   | 4,000.00 |   | Ventas | 4,000.00 |   |
12/05/2012 | Deposito |   | 1,000.00 |   | Ventas | 500.00 |   |13/05/2012 | Deposito |   | 4,000.00 |   | Ventas | 4,000.00 |   |
14/05/2012 | Deposito |   | 3,800.00 |   | Ventas | 3,800.00 |   |
15/05/2012 | Deposito |   | 250.00 |   | Ventas | 250.00 |   |
  | 3,600.00 | 17,050.00 |   | 17,050.00 | 3,900.00 |








Realizar conciliación aritmética
Saldo del Auxiliar Bancarios | | | | 13850 |
(+) Nuestros Cargos no correspondidos || 3050 | |
(-) Nuestros abonos no correspondidos | | 3500 | 13400 |
|
(+)Sus abonos no correspondidos | 0 | |
(-) Sus cargos del banco no correspondidos | 0 | |
Saldo en bancos | | | | | 13400 |

Asientos de Ajustes suponiendo que los errores son nuestros

--- 1 ----
Bancos 50
Proveedores 50
Corrección de la póliza de Pago a proveedores No. 52, por erroren importe

---2---
Bancos 3,000
Proveedores 3,000
Corrección de la póliza de pago a proveedores No. 54, por error en importe


---3 ---
Ventas 500
Bancos 500
Corrección de la póliza de Ventas No. 58, por error en importe

---4 ---
Ventas 3,000
Bancos 3,000
Corrección de la póliza de Ventas No. 58, por error en importeBancos Proveedores

(1) 50 50 (1)
(2)3,000 3,000(2)
500 (3)
3,000 (4)

Ventas
(3) 500
(4) 3,000

Elaborar Análisis de Inventario por el método PP(PRECIOS PROMEDIOS)
FECHA | CONCEPTO | ENTRADAS | SALIDAS | EXISTENCIAS(UNIDADES) | PRECIO | PRECIO PROMEDIO | DEBE | HABER | SALDO |
30-abr-12 | INVENTARIO FINAL |   |   | 350 | 250.00 |   | 87,500.00 |   |87,500.00 |
01-may-12 | COMPRAS | 150 |   | 500 | 280.00 | 259.00 | 42,000.00 |   | 129,500.00 |
02-may-12 | VENTAS |   | 200 | 300 | 280.40 | 244.73 |   | 56,080.00 | 73,420.00 |
03-may-12 | COMPRAS | 60 |   | 360 | 245.00 | 244.78 | 14,700.00 |   | 88,120.00 |
04-may-12 | COMPRAS | 75 |   | 435 | 224.00 | 241.20 | 16,800.00 |   | 104,920.00 |
05-may-12 | VENTAS |   | 175 | 260 | 258.00 |...