Presentacion Caso 3

Caso:
Allied Irish Bank

ROYAL
BANK OF
IRELAND
MUNSTER
&
LEINSTER
BANK

PROVINCIA
L BANK

ALLIE
D
IRISH
BANK

Maneras de
operar…

• Evasión de controles de la
administración y tesorería deAllfirst y Casa Matriz.
• Opciones con ganancias ficticias
• Registros falsos simultáneos.
• Obtención de confirmaciones de
opciones.
• Monitoreo de sus transacciones
y disminución de riesgo.
• Intervenciónen parámetros de
calculo de valor de riesgo.

Perdidas de 745 millones de
dólares.
Absorción de pérdidas del
60% con utilidades
anteriores

Personas
afectadas…

Inversionistas

Clientes

EmpleadosBancos

Fallas de
control…
• Inadecuada supervisión.
• Descoordinación entre Matriz y
subsidiarias.
• Deficiencia en áreas de apoyo.
• Desconocimiento de las área de
riesgos.
• Falta de reportes deopciones.
• Confianza y poder centralizada.

Riesgo Operacional
Situación

 

Riesgo de Mercado

Riesgo Identificado
 

 

Fraude

Opciones a un día con
amplios márgenes no
eran ejercidas y nadie sedio cuenta

Falta de
conocimiento /
habilidades y fallas
en los controles

Evadir los controles
existentes en la tesorería

Fallas en los procesos

Persuadir a las áreas de
apoyo para evitar
controlesFraude, falta de
conocimiento /
habilidades y fallas
en los procesos

No preparar reportes de
opciones a un día

Fallas en los procesos

No seguir procedimientos Fallas en los
para validar
procesosActivos falsos fueron
registrados en los libros

Fallas en los procesos

Falsificar registros
bancarios y documentos

 

 

 

 

 

 

Situación

Riesgo Identificado

Tomar posiciones de
Tipo deCambio

Tipo de Cambio

 

Otros Riesgos

Situación

Riesgo Identificado

El caso se volvió de
dominio público

Reputacional

Gestión de
riesgo…
• Identificar
• Evaluar
• Monitorear
• Mitigar

RiesgoLatente:

Concientización
del personal

Gestión de
riesgo…
• Seductor
• “Todo lo puede”
• Ambicioso

• Personalidad histérica
• Narcisista
• Hábil

Debilidades de
control…

• Personal Inexperto.
•...