Presentacion Caso

Caso:
Allied Irish Bank

ROYAL
BANK OF
IRELAND
MUNSTER
&
LEINSTER
BANK

PROVINCIA
L BANK

ALLIE
D
IRISH
BANK

Maneras de
operar…

• Evasión de controles de la
administración y tesorería deAllfirst y Casa Matriz.
• Opciones con ganancias ficticias
• Registros falsos simultáneos.
• Obtención de confirmaciones de
opciones.
• Monitoreo de sus transacciones
y disminución de riesgo.
•Intervención en parámetros de
calculo de valor de riesgo.

Absorción de pérdidas del
60% con utilidades
anteriores

Personas
afectadas…

Inversionistas

Clientes

Empleados

Bancos

Fallasde
control…
• Inadecuada supervisión.
• Descoordinación entre Matriz
y subsidiarias.
• Deficiencia en áreas de apoyo.
• Desconocimiento de área de
riesgos.
• Falta de reportes de opciones.
•Confianza y poder
centralizada.

Riesgo Operacional
Situación

 

Riesgo de Mercado

Riesgo Identificado
 

 

Fraude

Opciones a un día con
amplios márgenes no
eran ejercidas y nadie se
diocuenta

Falta de
conocimiento /
habilidades y fallas
en los controles

Evadir los controles
existentes en la tesorería

Fallas en los procesos

Persuadir a las áreas de
apoyo para evitarcontroles

Fraude, falta de
conocimiento /
habilidades y fallas
en los procesos

No preparar reportes de
opciones a un día

Fallas en los procesos

No seguir procedimientos Fallas en los
para validarprocesos

Activos falsos fueron
registrados en los libros

Fallas en los procesos

Falsificar registros
bancarios y documentos

 

 

 

 

 

 

Situación

Riesgo Identificado

Tomar posicionesde
Tipo de Cambio

Tipo de Cambio

 

Otros Riesgos

Situación

Riesgo Identificado

El caso se volvió de
dominio público

Reputacional

Situación Gestión de
Riesgo Identificado a
implementarIMPLEMENTAR
-

Identificar
Evaluar
Monitorear
Mitigar
Riesgo latente  Operaciones Diarias

Debilidades de
control…

• Personal Inexperto.
• Comunicación.
• Sistema Obsoleto.

…
…
n
i
F...