Problema de Presupuesto de Caja

Suponga que le asignaron la tarea de elaborar un estado para ACME Company que muestre sus entradas y salidas esperadas de efectivo durante los meses de julio a diciembre de 2013.

Le proporcionaronlos siguientes datos de ACME Company:
1. Las ventas brutas esperadas para el periodo de mayo a diciembre son de $300,000, $290,000, $425,000, $500,000, $600,000, $625,000, $650,000 y $700,000,respectivamente.
2. El 12% de las ventas de cualquier mes se cobra en ese mes. Sin embargo, la empresa ofrece un descuento del 3% si se paga en 10 días; de lo contrario, hay que saldar el monto total en 30días, de manera que se aplica un descuento del 3% en el cobro de ventas del mes en curso.
3. El 75% de las ventas de cualquier mes se cobra durante el siguiente mes después
de la venta.
4. El 13% de lasventas de cualquier mes se cobra durante el segundo mes después de la venta.
5. Las compras esperadas de materias primas de cualquier mes se basan en el 60% de las ventas esperadas del siguientemes.
6. La empresa paga el 100% de sus compras de materias primas para el mes en curso en el siguiente mes.
7. Los sueldos y salarios se pagan mensualmente y equivalen al 6% de las ventas esperadas delmes en curso.
8. Los pagos mensuales de arrendamiento corresponden al 2% de las ventas esperadas del mes en curso.
9. Los gastos mensuales en publicidad ascienden al 3% de las ventas.
10. Se espera quelos gastos de investigación y desarrollo se distribuyan entre agosto, septiembre y octubre a la tasa del 12% de las ventas en esos meses.
11. Durante diciembre se realizará un prepago del seguro parael siguiente año por un monto de $24,000.
12. Durante los meses de julio a diciembre, la compañía espera tener varios gastos de $15,000, $20,000, $25,000, $30,000, $35,000 y $40,000, respectivamente.13. Se pagarán impuestos por un monto de $40,000 en septiembre y por $45,000 en diciembre.
14. El saldo de efectivo inicial en julio es de $15,000.
15. El saldo de efectivo meta es de $15,000....