programa caja

Cuenta Caja

Objetivo
Contar con un documento que permita al área de caja general, el adecuado manejo y control de pagos en efectivo, cheques, giros, el adecuado manejo y control de pagos enefectivo, cheques, giros, y órdenes de pago bancarias.

Alcance
Aplica para el recaudo de pago de bienes y servicios y otros concepto administrativas o proyectos

Normas de control

Se debe nombrar unencargado de caja general.
Las funciones de custodia y manejo de efectivo deben ser ejecutadas por personas independientes de las que realizan las funciones de revisión, registro y control del mismo.
Todoslos ingresos de efectivo deben hacerse constar en un recibo de ingreso, el cual debe ser firmado y sellado por el cajero.
Los recibos de ingreso deben ser pre numerados de imprenta en secuencianumérica y usada en orden.
La secuencia numérica en el uso de los recibos de ingreso debe ser controlada por un empleado independiente de quienes manejan el efectivo.
Todos los ingresos deben serdepositados íntegramente a más tardar el siguiente día laborable. El cajero debe anexar el volante del depósito al recibo de ingreso correspondiente y debe quedarse con una copia.
Los ingresos y depósitos debenser registrados por una persona independiente de las labores de manejo de efectivo ingresado.
El cajero debe llevar diariamente un formulario de recepción de efectivo donde conste el  número delrecibo fecha y monto recibido.
Se debe preparar para cada departamento dentro de la organización, un presupuesto de las entradas, de los pagos y de las salidas de efectivo.
Preparar un listado de controlde las entradas de efectivo en él, momento y en el lugar en donde se recibe el dinero.
Realizar todos los pagos en cheques.


Descripción del procedimiento

Área de caja general
En las instalacionesde la empresa se deberá contar con un espacio físico destinado exclusivamente para el manejo de valores, este será denominado como caja general.
La caja general deberá estar ubicada en el lugar que...