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PROGRAMA DE AUDITORIA PARA CONTROL DE EFECTIVO

Objetivo: Comprobar que los datos que se emite en los reportes del módulo de ahorros como efectivo concuerden con los valores monetarios queadministran los responsables de bóveda, cajas, fondo de caja chica y verificar que todas las transacciones efectuadas por los clientes y por la institución sean ingresadas al sistema informático deahorros.

PROCESO: Arqueo de Efectivo

PROCEDIMIENTOS:

1. CAJAS

1.1 Informar a la Jefe de Sección y a los Cajeros que se va a realizar el Arqueo de Caja y Bóveda.

1.2 Solicitar unacopia del Reporte Resumen de Transacciones de Ahorro a la Vista, Consolidado y del Ingreso de dinero de bóveda.

1.3 Trabajar en una planilla de Arqueo de Caja-Bóveda preestablecida.

1.4Contar en presencia de los responsables los Billetes de $ 100; $ 50; $ 20; $ 10; $ 5; $ 1. y devolver a los Cajeros.

1.5 Verificar las monedas fraccionarias con los Cajeros de $ 1; $ 0.50; $ 0.25; $0.10; $ 0.05; $ 0.01 y devolver a los Cajeros.


1.6 Cuadrar el dinero con los reportes de efectivo. Determinado que cuadra a la par, con sobrante o con faltante de tanto, y entregar el dinero alos responsables.

1.7 Legalizar la plantilla de trabajo del arqueo de caja-bóveda, por cada uno de los Cajeros y del Auditor Interno.


2. BÓVEDA

2.1 Informar a la Jefe de Sección que seva a realizar el arqueo de Bóveda y Cajas a las 16 H00 en cualquier fecha del mes.

2.2 Obtener un reporte de totales de bóveda, antes de realizar el Arqueo para comparar con el saldoexistente.

2.3 Obtener el cuaderno auxiliar manual de registro de monedas fraccionarias, y cuadrar con cada una de ellas.

2.4 Obtener una plantilla de arqueo de Caja –Bóveda, predeterminada ytrabajar en la misma

2.5 Contar en presencia de la responsable los Billetes: De $ 100, $ 50, $ 20, $ 10, $ 5, $ 1. y colocar una marca en la banda de los billetes.

2.6 Contar en presencia de...