recursos humanos de auditoria gubernamental

MEMORANDO DE RECURSOS HUMANOS DEL GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE


Entidad: Gobierno Regional de Lambayeque Fecha: 21/05/2013

Encargado: Humberto Acuña Peralta Fecha: 21/05/2013

Preparado por: Salomón Becerra Herrera Iniciales: S. B. H.

Supervisor: Saúl Hernández Terán


El presente examen a ejecutar es de tipoespecial según requerimiento de la Contraloría General de la Republica mediante oficio N° 0146 del 03 de Febrero del 2013 por existir denuncias efectuadas al Gobierno Regional de Lambayeque

I. OBJETIVO GENERAL:

Determinar el cumplimiento de la normatividad vigente de manera eficaz y eficiente en la aérea de Recursos Humanos.

OBJETIVOS ESPECIFICOS:

Comprobar si los procesos de la seleccióny contratación del personal del Gobierno Regional de Lambayeque son manejados adecuadamente y en cumplimiento con la normatividad vigentes.

Verificar si el área de Recursos Humanos cumple con los requisitos de los debidos procesos de selección y contratación del personal de acuerdo a la normatividad vigente.

II. ALCANCE:

El presente examen de Auditoria al Gobierno Regional deLambayeque, para el ejercicio económico Enero – Diciembre 2012 se realizó en concordancia con las Normas Internacionales de Auditoria (NIA), Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas (NAGAS), Normas de Auditoria Gubernamental (NAGU), Normas Internacionales de Contabilidad y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados.


III. DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD:

El Gobierno Regional deLambayeque, es un Organismo Público, creado por ley N° 27867 ley Orgánica de los Gobiernos Regionales cuyo objetivo es promover el Desarrollo Social de los pueblos en forma descentralizada.

IV. NORMATIVIDAD VIGENTE:

Las normas aplicables son las siguientes:

1. Ley Orgánica de los Gobiernos regionales, Ley N° 27687, publicada el 18 de noviembre del 2002.
2. Ley Marco de AdministraciónFinanciera del Sector Público y modificaciones ley 28112, publicada el 18 de noviembre del 2003.
3. Ley del Presupuesto del Sector Publico para el año fiscal 2012, publicada el 09 de Diciembre del 2011.
4. Ley Orgánica del sistema Nacional de Control y contraloría General de la Republica y sus modificaciones, Ley N° 27785 publicada el 23 de Julio del 2002.
5. Ley del Código d Ética de la FunciónPública Ley N° 27815, publicada el 13 de agosto del 202.
6. Ley N° Ley Nº 29806, Ley que regula la contratación de personal altamente calificado en el Sector Público y dicta otras disposiciones, publicada el 24 de noviembre del 2011.
7. Texto Único Ordenado, de la normativa del Servicio Civil aprobado mediante decreto supremo 007-2010- PCM y publicado el 14 de enero de 2010.
8. LEY N° 28112,Ley Marco de Administración Financiera del Sector Publico.
9. Normas del Control Interno
10. Manual de Organización y Funciones (MOF).
11. Reglamento de Organizaciones y Funciones (ROF).


V. INFORME A EMITIR Y FECHA D EENTREGA

El periodo de nuestro examen corresponde de Junio a Julio 2013 tendrá una duración de 45 días calendarios y se emitirá los siguientes documentos.







N°días
Fecha de entrega
Memorando de control Interno
25
01/0613
Borrado del Informe Final
15
26/06/13
Informe Final
05
11/07/13
TOTAL

45


VI. IDENTIFICACIÓN DE LAS ÁREAS CRÍTICAS

Áreas Críticas Riesgo

Recursos Humanos alto


Áreas Significativas

Contabilidad
Administración
Abastecimiento
Tesorería


VII. PUNTOS DE ATENCIÓN

Proceso deSelección y Contratación de Personal



VIII. FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD A EXAMINAR


Nº

APELLIDO Y NOMBRE
CARGO
DOCUMENTACION
ASIGNACIÓN
VIGENCIA
OBSERVACIONES

1
HUMBERTO ACUÑA
PERALTA
Presidente
Resolución Jurado
Nac. Elec.
A partir - 01.01.2011-
CONTINUA


2
FRANCISCO CARDOSO
ROMERO
Gerente
General
RER N° 085
A partir 01.01.2011-
CONTINUA


3
VICTOR MIRANDA...