Taller administracion financiera

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Concepto de Capital de Trabajo

Es la diferencia entre los activos y los pasivos circulantes y muestra la posible disponibilidad del activo circulante en exceso del pasivo circulante, representando la capacidad que tiene la entidad para cubrir obligaciones dentro de un año o el ciclo financiero a corto plazo.

2. Objetivo de la Administración Financiera.

Para determinar el objetivo de laAdministración Financiera es determinar y analizar el activo circulante y el financiamiento a corto plazo, para lograr estos objetivos se deberán tener en cuenta las siguientes premisas.

• Obtener y determinar e nivel optimo de la inversión del activo circulante.
• Obtener al máximo rendimiento la combinación del financiamiento a corto plazo en relación al financiamiento a largo plazo.
•Buscar las opciones mas indicadas para el financiamiento a corto plazo.

3. Qué reduce la circulación de efectivo

La circulación de efectivo se reduce cuando el activo no circulante se incrementa y cuando el pasivo no circulante y el capital social decrece.

4. El efectivo y los valores negociables.

El efectivo y los valores negociables son los activos más líquidos de la empresa seentiende que son la capacidad de pago y pueden operar también como una reserva de fondos para cubrir los desembolsos inesperados para reducir así el riesgo de una posible crisis de solvencia

5. Para aumentar su rentabilidad, ¿que necesita una empresa?

1. Aumentar los ingresos por medio de las ventas.
2. Disminuir los costos pagando menos por las materias primas salarios o servicios. Quese le presten.
Teniendo en claro que para aumentar la rentabilidad de la empresa se debe aumentar el riesgo.

6. Cómo se planea y verifica el flujo de efectivo diario?

Se verifica estudiando y analizando una posible necesidad de pronosticar la secuencia pecuniaria, con referencia a sus fuentes y usos en un período futuro especificado de una empresa para controlar las inversiones a corto olargo plazo de una entidad.

7.- Elaboración de presupuesto de efectivo.

La elaboración del presupuesto de efectivo se efectúa una vez que se estiman los ingresos y egresos totales del mes, se puede evidenciar de inmediato si se va a presentar algún faltante. Es necesario predecir las entradas mensuales así como sus salidas. Adviértase que en el presupuesto de efectivo no hay acumulación poringresos o gastos devengados.

8. ¿Qué son los Valores Negociables y por que deben mantenerse?

Los valores negociables son instrumentos de inversión a corto plazo que la empresa utiliza para obtener rendimientos sobre fondos temporalmente ociosos.

9. Obtención y aplicación del efectivo.

Para empezar se sugiere preparar el flujo de efectivo en forma semanal, luego a un mes o untrimestre y finalmente como parte del presupuesto anual. Sin embargo, el empresario determinará, a partir de su experiencia, cuál es el periodo más conveniente para su empresa según el giro de ésta

10 ¿Qué es el Efectivo de Trabajo?

El Efectivo de Trabajo es igual al dinero en caja más las cuentas de cheques y debemos incluir las inversiones en valores de disponibilidad inmediata.

11.El nivel deCuentas por cobrar, ¿que lo determina?

El nivel de Cuentas por cobrar se determina por el volumen de las ventas a crédito y por el periodo promedio que transcurre entre las ventas y cobranzas.

12. Objetivos del flujo de efectivo y su concepto.

El flujo de efectivo es el estudio, análisis y pronóstico de la secuencia pecuniaria, con referencia a sus fuentes y usos en una empresa, enperiodo futuro determinado, con el objeto de planeación y control del dinero, sus objetivos son:

• Mejor manejo de fondos.
• Inversiones en valores.
• Inversiones en activos de operación.
• Economía por lo pagos anticipados.
• Dividendos por pagar.
• Políticas de crecimientos.
• Obtención de préstamos.
• Coordinación entre cobros y pagos.
• Base para el presupuesto respectivo (caja).
•...
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