Trabajo contabilidad gubernamental

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2 | | BORRADOR DE OPERACIONES | | | |
| | TRANSACCIONES | | | | |
| | ene-09 | | | | | |
1. Enero 2 | | | | | | | |
Se realiza el asiento inicial partiendo del estado de situación de la entidad "vuelve al otro dia" |
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Cortado a diciembre 2008 (anexo 1)
2) .ENERO 2
Luego del registro del asiento de apertura se procede a transferir alpatrimonio las cuentas de resultados de ejercicio anterior y corrección monetaria del patrimonio.
3-) ENERO 2
Se deposita a a cuenta de ingresos de auto gestión ale valor recaudado el ultimo dia hábil del ejercicio anterior.
4-) ENERO 3
Se registra la transferencia que efectuados al banco de pichincha al banco central, de los valores depositados el ejercicio anterior.
5.) ENERO 4
Setransfiere a la cuenta de pagos del banco privado el valor de 2100 usd., que servirán para cubrir los cheques que se imiten para redimir las obligaciones pendientes de pago del año pasado y para conferir anticipos de viáticos al Dr. Leonardo Cervantes por 300 usd. Y de sueldos a la Ing. Ruth Vivero y al Dr. Efraín Páez por 100 usd. A cada uno
6 )ENERO 5
Se vende productos agrícolas cosechados en lagranja experimental de la entidad por 50 usd. , que se cobra en efectivo.
7 )ENERO 8
Transferencia a la cuenta del banco central del valor de 10usd. Que se deposito en la cuenta “I” el 2 de enero.
8 )ENERO 8
Se deposita en la cuenta de ingresos de auto gestión el valor de 50usd. Recaudado el dia hábil anterior.
9 )ENERO 11
Por tesorería se venden especies fiscales por derechos de exámenesmédicos y certificaciones por 10usd.

10) ENERO 12
Se reciben las planillas de servicios básicos por el mes de diciembre los datos son: teléfono 26,79, energía eléctrica 20usd. Y agua potable 10 usd.
11) ENERO 12
Se elabora la orden de transferencia de fondos y los cheques para los pagos de los servicios básicos.
12 )ENERO 13
El banco privado transfiera a la cuenta de la entidad del bancocentral el valor de 50usd
13 )ENERO 12
Se deposita en la cuenta ‘I’ la recaudación de 10usd por ventas de especies fiscales
14 )ENERO 16
Registro del traspaso de fondos por 10 usd, de la cuenta “I” a la cuenta “T” del banco central
15) enero 17
Almacén reporta la venta de producto terminados por un total de 20usd, que se cobra le mismo momento. Utilizando el método de valoración de inventariosestablecidos en la normativa se determine que el costo de los artículos vendidos es de 18usd, en baesea este dato se actualiza el inventario
16) enero 19
Se realiza el depósito de la recaudación del dia anterior.
17) enero 19
En la unidad responsable del control de inventarios se realiza el comprobante
La señorita Carmen sambrano presenta el resumen de gastos realizados con el fondo fijo decaja chica que tiene bajo su responsabilidad, el detalle es el siguiente:
Flete pagado por traslado de insumos agrícolas $2
Pago por foto copias $1 y por compra de publicaciones $0,50.
Compra de 6 galones de gasolina para el vehículo por $6
Adquisición de folders, binchas y hojas de papel ministro por $4.
Compra de trapeador, escoba y jabón por $3.
18 )enero 22
Se produce el rol deremuneraciones del personal por el mes de enero, el cual tiene el siguiente detalle de ingresos y descuentos:
INGRESOS
SUELDOS 1800
SUBSIDIOS POR AÑOS DE SERVICIO 1300
BONOFICACION X RESPOPNSSABILIDAD 800
COMP. COST DE VIDA 150
TOTAL $4050
APORTE PATRONAL 210
DESCUENTOS
APORTE INDIVIDUAL AL IESS 350
PRETAMOS QUIROGRAFARIOS Y HIPOTECARIOS 50
ANTICIPOS DE SUELDOS 100
ASOCIACION 1200
TOTAL1700
LIQUIDO A PAGARSE 2350
Se compensa de la cuneta por pagar los anticipos de sueldo descontados en el rol.
20 enero 22
Mediante egreso de bodega #51 la unidad demuestra a ver entregado a varias dependencias suministros de oficina, dicho documento es entregado a contabilidad para la correspondiente valoración la cual haciende $180
Se recibe del tesoro nacional la transferencia por el...
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