tutorial matrices

Diseño de Matrices de Riesgo de LA/FT

Pablo Chena
Unidad de Información Financiera de
Argentina

Índice
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•

Definición de Riesgo
Los riesgos en las operaciones sospechosas de LA/FT
Gestión Integral del Riesgo
Matrices de Riesgo
Impacto: definición y valuación
Probabilidad: definición y componentes
Estimación del Riesgo
Definición de los umbrales detolerancia
Ejemplo de una Matriz de Riesgo
Estadísticas

Definiciones de Riesgo
•

La teoría económica plantea dos grandes contextos dentro de los cuales se
toman decisiones: riesgo e incertidumbre.

•

En las operaciones sospechosa de LA/FT, el contexto está
preponderantemente vinculado con el riesgo. Esto permite utilizar la
experiencia para generar herramientas que permitanestimarlo.

•

La Organización Internacional para la Estandarización (ISO) define al riesgo
como la probabilidad de ocurrencia de un evento adverso y sus
consecuencias.

•

Para el Grupo Egmont (2008) el riesgo de una operación sospechosa de LA/FT
es “la probabilidad de la sospecha, de acuerdo a los criterios e indicadores
predefinidos, y las consecuencias de las acciones que se producen”.El Riesgo en Operaciones Sospechosas de
LA/FT
En el estudio teórico realizado por la UIF de Argentina se definieron 5 tipos
de riesgos que conforman el Riesgo de las operaciones sospechosas de LA
y de FT.
1.

Riesgo económico.

2.

Riesgo de daño al orden público.

3.

Riesgo operativo.

4.

Riesgo de contagio.

5.

Riesgo reputacional.

Gestión Integral del Riesgo
• Elproceso de GIR consiste en reconocer e identificar los riesgos,
darles una valoración, y por último desarrollar estrategias para
minimizarlos.
• Conceptualmente el proceso de gestión de riesgo busca disminuir la
probabilidad de que una operación delictiva no sea identificada.

Valoración

Identificación

Minimización

Matrices de Riesgo
• Desde su concepción metodológica las matricesse componen de dos
vectores, uno de impacto y otro de probabilidad, cuya combinación
define el nivel de riesgo de una operación en particular..
• Cabe aclarar que el nivel de riesgo cero no existe en la naturaleza por
definición.
• Una vez definidos los parámetros, los mismos permiten absorber la
información de las fuentes definidas, para valorizarla en los respectivos
vectores de impactosy probabilidad.
Nivel de riesgo

Matriz

Vector de Impacto

Vector de Probabilidad

Parámetros

Parámetros

Probabilidad
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Impacto

Matrices de Riesgo
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

5
6
7
8
9
10
11
12
13
14

6
78
9
10
11
12
13
14
15

7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

8
9
10
11
12
13
14
15
16
17

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

• Toda matriz debe cumplir con el principio de consistencia
(concordancia entre los ordenamientos de riesgo cualitativos y
cuantitativos) y de gradualidad(cualquier línea trazada en el cuadro
que conecta una celda verde con una celda roja, necesariamente
deba pasar por una celda de color amarillo) (Cox, 2008).
• La determinación de los umbrales de riesgo mediante criterios
cuantitativos evita posibles errores de consistencia.

Impacto: definición y valuación
• El impacto busca captar la severidad (o intensidad) del daño que una
operación de LAy/o FT es susceptible de producir sobre el BJT en cada
caso.
• El método elegido para aproximar la magnitud del impacto está
relacionado al valor de los activos involucrados en el posible hecho
delictivo, así como también a ciertas características de la operación y de
los sujetos intervinientes.
• En materia de FT, atendiendo que las operatorias suelen involucrar
pequeños volúmenes de...