Varios
I.- ENTREVISTA CON EL ADMINISTRADOR (Obtener carta de aceptación firmada y membretada)
• Definir el área a revisar
• Comentar posiblesproblemas administrativos
• Preguntar acerca de la documentación señalada en los siguientes incisos (A-D):
DE PLANEACIÓN
• Planes de trabajo
• Objetivos
•Políticas
DE ORGANIZACIÓN
• Estructura Orgánica (Organigrama)
• Estructura funcional (Departamentos y sus funciones)
• Manual de organización
•Documentación legal
• Análisis de puestos
• Métodos que se tienen de utilización y racionalización de recursos materiales.
• Métodos que se tienen de utilización y aprovechamientode recursos humanos.
• Programas de capacitación
• Programas de motivación (incentivos)
• Programa de inducción
• Prestaciones
METODOS DE CONTROL• Sistemas y procedimientos administrativos de control.
• Manual de operación
• Método de medición de resultados.
DIRECCIÓN
• Forma de delegar funciones(Son por escrito? Informal?)
• Métodos de supervisión
• Medios o canales de comunicación
II.- DISEÑAR PROGRAMA DE TRABAJO
• Programar fechas de cada prueba a aplicar• Programar que actividades y pruebas de revisión se van a aplicar
• Programar que Auditores intervendrán en cada etapa de la revisión
III.-REVISION DE LA EVIDENCIA DOCUMENTAL OBTENIDA.Investigación documental
Recolectar la documentación
Analizarla,
Obtener evidencia de situaciones de mejora
Clasificar la documentación
IV.- RECOPILACIÓNDE INFORMACIÓN
• Observación directa
• Cuestionarios (Hay que diseñarlos), regularmente se aplican al personal operativo
• Entrevistas, regularmente se aplican a personal con...
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