Basilea III

Basilea III y los impactos
preliminares en México

Cartagena de Indias, Colombia
Noviembre 2010
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Contenido
1. Situación del paquete de reformas de Basilea
a. Capital
b. Liquidez
c. Apalancamiento
d. Otros temas
e. Calendario

2. Impactos preliminares en México
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Situación del paquete de reformas
Avances en las reformas de Basilea:
• El Comité planea finalizar el paquetede medidas
para su publicación en diciembre de este año
(Basilea III)
• El ejercicio de impacto cuantitativo (QIS) se utilizó
para calibrar las reformas.
• Se definieron los coeficientes mínimos de capital,
liquidez y apalancamiento, así como las fechas de
implementación.
• Existen temas pendientes de definición para poder
concluir la publicación de diciembre.

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Capital
a) Mayorescoeficientes de adecuación de capital
• Los países miembros deberán cumplir los siguientes
requerimientos mínimos a más tardar el 1 de enero de
2015.
Periodo de transición
Índice de capitalización
(ICAP)

Mínimo requerido
Actual

2013

2014

2015

Capital común (Core Tier 1)

2%

3.5%

4%

4.5%

Capital básico (Tier 1)

4%

4.5%

5.5%

6%

Total

8%

8%8%

8%

Se realizó una calibración de los coeficientes basada en la estimación de
pérdidas históricas y se determinó que este nuevo mínimo es necesario
para la viabilidad de un institución bancaria.
4

Capital
… Continúa

a) Mayores coeficientes de adecuación de capital
• Una vez implementados por completo los coeficientes
mínimos de capital, los países miembros deberán contar
conun colchón de conservación de capital de 2.5% (de
sus activos sujetos a riesgo) para el 2019.
Periodo de transición
% de los activos sujetos a riesgo
Actual
Colchón de
conservación de
capital

2016

2017

2018

2019

0%

0.625%

1.250%

1.875%

2.5%

Este colchón servirá para consumirse por las pérdidas generadas en
periodos de estrés.
5

Capital

b) Mayor calidady consistencia del capital regulatorio
Concepto

Actual

Nueva propuesta

Capital básico

Debe ser mayor o igual al
50% del capital total

Porcentajes mínimos de:
capital común, nivel 1 y 2.

Instrumentos
de
capitalización

Criterios específicos para
Computan como capital
básico hasta el 15% de éste incluir estos instrumentos en
el capital básico
(sin incluirlos)

6Capital
… Continúa

b) Mayor calidad y consistencia del capital regulatorio
• Evidencia de la crisis: algunos componentes del capital
básico no fueron adecuados para absorber pérdidas
• Medidas correctivas: fortalecer el capital común
Acciones comunes
Utilidades retenidas

×
×

Impuestos diferidos

Acciones
financieras

de

entidades

× Mortgage servicing rights
Concesiones:Podrán computar hasta
10% cada uno y 15% en total
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Capital
c) Nueva estructura del capital regulatorio y requisitos
Capital Tier 1 (going-concern capital)
Capital común
(acciones comunes y utilidades)

14 criterios de inclusión para
las acciones (common equity)

+

Deducciones

+
Capital adicional
(instrumentos de
capitalización bancaria)
Capital Tier 2 (gone-concerncapital)

Se relajaron algunos criterios +
14 criterios de inclusión para
los instrumentos de capital
(additional going concern) +
9 criterios de inclusión

+

Los instrumentos de capitalización bancaria que no cumplan con los criterios de
inclusión se dejarán de reconocer gradualmente (10% anual) a partir del 2013 en el
capital regulatorio, es decir, que para el 2023 no se debe reconoceralgún monto
de estos instrumentos que no cumpla con los criterios.
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Liquidez
• El Comité se enfocaba sólo en
la capitalización y solvencia de
las instituciones bancarias
• Lecciones de la crisis:
Las instituciones con
adecuada solvencia pueden
enfrentar problemas de
liquidez en escenarios de
contracción crediticia
Los problemas de liquidez
pueden convertirse en
problemas de...