Auditoria interna

CRUCE MASIVO DE INFORMACION
Qué es la información cruzada?
La información cruzada es la comparación de informaciones provenientes de la misma
fuente o de fuentes diferentes, para determinar suvalor de verdad y posibles
aplicaciones de usos.
Con la implementación del comprobante fiscal autorizado y controlado por la
Administración Tributaria, viene a simplificarse la obtención deinformación cruzada
con fines tributarios suministrada por terceros contribuyentes las cuales sirven para
detectar a nuevos contribuyentes ó para fines de conciliar las cuentas tributarias de
todos loscontribuyentes para comprobar el mejor cumplimiento de las obligaciones
tributarias.
Las Administraciones Tributarias, no se han quedado rezagadas utilizando solo el
Método Tradicional de Control deContribuyentes con las Auditorias de Campo, que
resultan muy costosas en función del tiempo y los recursos necesarios para su ejecución,
en busca de posibilidad de encontrar inconsistencias. Hoy día secontinúa llevando a
cabo estas auditorias de campo y también las auditorías de escritorio sin tener que
incurrir en elevados costos para la detección del fraude tributario.
Si vemos lasAdministraciones Tributarias de países como: Francia, España, Chile,
República Dominicana para mencionar algunos, nos damos cuentas de que se está
utilizando la tecnología de punta, para controlar lasdeclaraciones de los contribuyentes,
de modo masivo, barato, con alto rendimiento del recaudo, con las Auditorias de
Escritorios a través de los Cruces Masivos de Información, donde solo te enteras,
cuandote llega una notificación, indicando el Tipo de Inconsistencia, el Monto en
Cuestión, que les son conferidos a las Administraciones Tributarias para hacer los
requerimientos, tantos a PersonasFísicas, como Personas Jurídicas.
Pero no solamente cruzan información las Administraciones Tributarias, Tenemos el
ejemplo del Sistema Financiero con Data Crédito. Ahí, te sale absolutamente todo lo...