Auditorias

I. OBJETIVO

Establecer la metodología para llevar a cabo auditorías internas de calidad, que permitan evaluar la eficacia, la eficiencia y la efectividad y la capacidad de proporcionar servicios que respondan a las necesidades y expectativas del cliente y evaluar que se cumplan las políticas y directrices organizacionales relacionadas con la calidad, como base para laformulación de acciones para la mejora continua del sistema de gestión de la calidad.

II. ALCANCE

Este procedimiento inicia con las actividades de planeación del programa de auditoria y finaliza con el análisis de datos de la auditoria. Cubre todos los procesos del Sistema de Calidad del Sector Público de la Aeronáutica Civil.

III. RESPONSABLES

Los usuarios responsables de lasactividades del procedimiento son:

|Área |Cargo |
|Control Interno |Jefe de Control Interno |
|Funcionarios de La Entidad |Auditores Internos|
|Procesos del Sistema de Calidad del Sector Público de|Lideres de cada Proceso del Sistema de Calidad del Sector Público de la Aeronáutica|
|la Aeronáutica Civil |Civil |

Es importante mencionar que la modificación yactualización del procedimiento, estará en cabeza del Jefe de Control Interno quien es el responsable del procedimiento y de informar al Grupo de Organización y Calidad Aeronáutica de la Oficina Asesora de Planeación, para el trámite y publicación de las resoluciones pertinentes.

IV. DEFINICIONES

Programa de Auditoría: Conjunto de una o más auditorias planificadas para un periodo detiempo determinado y dirigidas hacia un propósito especifico.

Criterios de la auditoria: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como referencia.

Evidencia de la auditoria: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que sean pertinentes para los criterios de auditoria y que son verificables

Hallazgos de la auditoria:. Resultados de laevaluación de la evidencia de la auditoria recopilada frente a los criterios de auditoria

Reunión de Apertura: es la actividad que se realiza al comenzar la auditoria, en la cual se presenta el equipo auditor, así como los objetivos, alcance, criterios, metodología de la auditoria y se confirma el plan de auditoria .

Recolección de evidencias de la auditoria: actividades realizadas por el auditorpara recopilar la información necesaria, con el fin de examinar el cumplimiento de los criterios de la auditoria, de acuerdo con el plan de la auditoria. Estas actividades pueden ser entrevistas, observaciones, lectura de la documentación o de los registros.

Reunión de cierre: actividad realizada por el auditor para informar a los auditados el resultado de la auditoria, incluyendo loshallazgos y las fortalezas más importantes, así como las conclusiones con respecto al objetivo de la auditoria.

V. PUNTOS IMPORTANTES

- El programa de Auditorias Internas de Calidad tiene una periodicidad anual, la planificación de las auditorias se define tomando en consideración la importancia, el desempeño y los resultados de las auditorias previas de los procesos.

- Estaplanificación se hace aplicando los criterios y la metodología establecida en la herramienta de auditoria interna. De igual forma se pueden programar auditorias por solicitud de la Dirección General, del Representante de la Dirección, de los líderes de procesos o de la Oficina de Control Interno.

- La selección de los Auditores debe garantizar que sean independientes del proceso por...