Caso practico de auditoria

|Preguntas |Si |No |Observaciones | |
|1.- ¿Se hacen todas las compras sobre la base derequisiciones| | | | |
|o solicitudes escritas? | | | ||
|2.- ¿El contador esta visando los documentos recibidos en la | | | | |
|compra?| | | | |
|3.- ¿Se ha centralizado la función del departamento de compras| | || |
|en un departamento separado de los de contabilidad y otro | | | | |
|existente?| | | | |
|4.- ¿Existe algún cardex en la que se pueda controlar los | | || |
|insumos que entran a almacén y los que salen de la misma? | | | | |
|5.- ¿Quién es elencargado de da dar el visto bueno a los | | |El encargado de realizar esta| |
|pedidos verbales de almacén para la respectiva compra? | ||labor es el Gerente. | |
|6.- ¿Es el área de almacén quien recepciona las facturas y | | | | ||guías de remisión? | | | | |

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO: COMPRAS

CUESTIONARIO DE...