Control de Lavado de Activos

Es importante realizar el control de lavado de activos (LA) en todas las entidades de nuestro país para así evitar que dineros ilícitos no se vinculen a la economía de nuestro país, por lo cualtodas las entidades públicas y privadas están en la obligación de adoptar medidas de control apropiadas y suficientes, orientadas a evitar que en la realización de cualquier operación sean éstasutilizadas como instrumento para ocultar, manejar, invertir o aprovechar, en cualquier forma, dinero u otros bienes provenientes de actividades delictivas, o para dar apariencia de legalidad a lastransacciones y fondos vinculados con las mismas. Un mecanismo de prevención y control para la lucha contra el lavado de activos (LA) es la auditoria, ya que cuestiona mediante la evaluación del control internolos mecanismos establecidos por los entes reguladores con la intervención de sus representantes legales, directores, administradores y funcionarios.
La lucha del lavado de activos (LA) se debeadelantar bajo los principios de coordinación, cooperación, complementariedad y especialización, su enfoque está enmarcado en:
• Creación de una cultura de prevención: Pretende que los empleados no haganparte de operaciones asociadas al LA pues conocen los riesgos, daños personales y sociales que generan los delitos
• Prevención: busca evitar la realización de cualquiera de los pasos previos deldelito, pero además de esto permite definir acciones de control que reduzcan la posibilidad de ocurrencia y consecuencia.
• Detección: Es la determinación de la presencia de los hechos que demuestranuna posible señal de alerta. La detección del LA, implica la realización de actividades que buscan descubrir, localizar y comunicar la presencia de operaciones sospechosas, proporcionando lainformación disponible para la pronta comunicación a las autoridades con el fin de que estas puedan desarrollar las medidas más adecuadas para una pronta investigación.
• Investigación: Es el conjunto de...