Control interno

Universidad Autónoma de Tamaulipas
|
Unidad Académica Multidisciplinaria de Comercio y
Administración Victoria



Manual de Organización de
Aztek Hotel

Contador Público.

Alumno:
Ochoa Millán Fernando.

Catedrático:
Francisco Javier de los Santos Valero.

Materia:
Control Interno.


Salón:
E-101




07 de Mayo del 2010, Ciudad Victoria, TamaulipasINDICE




Organigrama……………………………………………………………………………………………………………. | I |
Manual de Funciones………………………………………………………………………………………………... Consejo de Administración Contraloría Director General Recursos Humanos Contabilidad y Administración Mantenimiento y Seguridad Alimentos y Bebidas Operación Albercas, Jardines y Gimnasio Convenciones Ventas Lavandería | II |
Manual deContabilidad……………………………………………………………………………………………. Diagrama de Flujo de la Información Financiera Catálogo de Cuentas Instructivo del Catálogo de Cuentas | III |
Procedimientos Administrativos………………………………………………………………………………. Departamento de Personal De Caja De Bancos De Cuentas por Cobrar De Inventarios De Activo Fijo Departamento de Contabilidad | IV |I



































IIIII



















































IV

Consejo de Administración
Consejo de Administración

Contraloría
Contraloría

Director General

Director General

RecursosHumanos
Recursos Humanos
Contabilidad y Administración
Contabilidad y Administración
Mantenimiento y Seguridad
Mantenimiento y Seguridad
Alimentos y Bebidas
Alimentos y Bebidas
Operación
Operación
Albercas, Jardines y Gimnasio
Albercas, Jardines y Gimnasio
Ventas
Ventas
Lavandería
Lavandería



CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN.

La composición del consejo de administración debedeterminarse de tal forma que dentro del mismo existan consejeros ejecutivos o internos (aportan conocimientos sobre la gestión diaria de la sociedad, y representantes de la misma) consejeros externos (aportan conocimientos del entorno genérico y especifica en el que la “Empresa” opera).

Con el objetivo de conducir el Consejo de Administración hacia un consejo eficaz y que se constituya comoel órgano de control y como factor de equilibrio entre los distintos socios que forman la “Empresa” deberá cumplir las siguientes funciones:

I. Supervisar y controlar, en sentido amplio la marcha de la “Empresa”.

* El consejo ha de estudiar, y eventualmente aprobar, los objetivos y las políticas de la “Empresa”: el consejo de objetivos frente al futuro compone la estrategia Empresarialsi estos objetivos son suficientemente concretos y razonablemente asequibles.
* Llamaremos política de la “Empresa” al conjunto planificado de los medios tanto técnicos como políticos, que cargados de riesgo e incertidumbre, corresponde plantear al Consejo de Administración.

II. Examinar a fondo los planes de inversión y los programas de reclutamiento y desarrollo del personal.

*El consejo dará su opinión sobre los cambios estructurales de importancia y dará su consentimiento convenientemente fundamentado y razonado a los presupuestos anuales.
* Dirigir o encauzar el cambio que ha de seguir la organización desde una perspectiva más amplia y de mayor altura que la de la Dirección Ejecutiva.

III. El consejo ha de asumir una labor de asesoramiento y de apoyo a la...