Determinación De Pagos Provicionales Ejercicio 1

EJERCICIO. Determine los pagos provicionales con los siguientes datos
a) Determinacion del C.U.
Ingresos Nominales

$

10,437,400.00

ejercicio 2013

Utilidad Fiscal

$

3,127,100.00

ejercicio 2013Anticipos y Rendimientos

$

100,000.00
0.0174

Coeficiente de Utlidad 2013

C.U.=

$

3,227,100.00

$

10,437,400.00

=

$

0.3092

EJERCICIO 2014
b) Concepto.

ENERO
$

Pago Provicional

FEBRERO1,327,100.00 $

ENERO

MARZO
728,400.00

FEBRERO

$

ABRIL

435,300.00

MARZO

$
ABRIL

INGRESOS NOMINALES DEL PERIODO $
+ Igresos nominales del inicio
$
delperiodo hasta el ultimo dia del mes1,327,100.00

=Ingresos nominales acumulados

$

1,327,100.00

*Coeficiente de utilidad

$

=Utilidad Fiscal Estimada

$

-Perdidas Fiscales por aplicar

$

-

$

-

$

-

$

- Anticipos y Rendimientos P.

$-

$

-

$

-

$

=Resultado fiscal Estimado

$

23,091.54

= Pago Provicional del mes
- Pagos provicionales pagados

$
$

- Retenciones de ISR del S.F.M. (Art.
54, LISR)
= Cantidad a pagar

ENERO$

375.00

FEBRERO

$

1,210.00

MARZO

$

1,210.00

ABRIL

$

700.00

MAYO

$

375.00

JUNIO

$

750.00

JULIO

$

1,210.00

AGOSTO

$

1,210.00

SEPTIEMBRE

$

1,200.00

OCTUBRE

$

750.00NOVIEMBRE

$

750.00

DICIEMBRE

$

2,420.00

AGOSTO

OCTUBRE

4,751,370.00

SEPTIEMBRE

3,502,300.00

0.0174

$

0.0174

$

0.3092

$

0.3092

$

0.3092

$

0.3092

23,091.54

$

35,765.70

$

770,120.98

$875,367.96

$ 1,051,944.19

$

1,082,862.81

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

$
$

$

375.00

$

6,552.46

231,036.29
2,592.25

$
$262,610.39
225,649.04

$
$

$

1,585.00

$

2,592.25

$

2,795.00

$

3,495.00

$

225,649.04

$

33,466.34

30%

315,583.26
33,466.34

$
$

$

3,870.00

$

278,246.92

30%

4,823,600.00

$

$7,198,600.00

$

$

0.3092

$

0.3092

$

$

1,491,390.53

$

2,225,707.75

$

$

1,491,390.53

324,858.84
278,246.92

$
$

$

4,620.00

$

41,991.93

30%

$

2,225,707.75

447,417.16
41,991.93

$
$

$...