Entradas y salidas de efectivo

ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO
“QUIMBOL E.I.R.L”

Esta es una empresa de dicada a la producción de prendas de vestir, en particular prendas para niños y caballeros como: casacas chalecos,pantalones y camisas, aunque aún no está constituida formalmente, la empresa ya viene produciendo hace algunos años atrás, por lo tanto en esta oportunidad nos encargaremos de apoyar a los propietarios en laformalización de la empresa y la elaboración de la documentación administrativa y financiera de la empresa, para así lograr un mejor desempeño dentro del mercado.

Primero: elaboraremos el flujo decaja de la empresa, tomando en cuenta los siguientes datos:

a) Las compras y ventas programas y ventas programadas para el año 2011 son:

CASACA Talla “S” |
MES | COMPRAS | VENTAS |
ENERO| | 120 |
FEBRERO | | 120 |
MARZO | | 120 |
ABRIL | | 130 |
MAYO | | 150 |
JUNIO | | 160 |
JULIO | | 160 |
AGOSTO | | 160 |
SETIEMBRE | | 130 |
OCTUBRE | | 130 |NOVIEMBRE | | 150 |
DICIEMBRE | | 150 |

b) Precio de venta s/. 50
c) Las ventas se efectuaran de la siguiente manera:
* 80 % al contado
* 20% cobrado en el mes siguiente
d) Lascompras se pagarían al contado en el mismo mes de la operación
e) Los gastos de operación fueron estimados en s/. 1300 mensuales, los que incluirán los aportes y contribuciones sociales de ESSALUD.f) Los gastos de ventas se estimaron en 5% de las ventas, distribuidos uniformemente cada mes.
g) Los gastos financieros se estimaron en s/. 250 mensuales y se consignarían en el flujo de caja.h) Se programo la compra de dos maquinas de cocer, una en abril y otra en octubre.
i) Pagos a cuenta de impuesto a la renta, se programo a partir del mes de febrero por s/. 110 mensuales.j) El saldo inicial de caja para el periodo, seria de s/. 2500
k) Los déficit de caja se cubrirán con préstamos bancarios con un interés financiero de 2.5% mensual, a su vez debe mantenerse en...