Examen Especial Mun Quito

Empresa Metropolitana de Alcantarillado y Agua Potable
Oficio, DM.

Señor General
Paco Moncayo Gallegos
PRESIDENTE DEL DIRECTORIO DE LA EMAAP-Q. Y
ALCALDE DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO
En su despacho.-

Hemos efectuado el Examen Especial a la Gestión del Ex-Gerente Administrativo de
la EMAAP-Q, por la terminación de la relación laboral con la Empresa, por el período
comprendido entre el 1de enero de 2003 y el 12 de abril de 2007.
Nuestro examen se efectuó de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditoría
Gubernamental aplicables y obligatorias en las entidades y organismos del sector
público, sometidas al control de la Contraloría General del Estado. Estas normas
requieren que el examen sea debidamente planificado y ejecutado para obtener
certeza razonable de que la información ydocumentación examinadas, no contienen
exposiciones erróneas de carácter significativo; igualmente que las operaciones a las
cuales corresponden, se hayan efectuado de conformidad con las disposiciones
legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas y procedimientos
aplicables.
Debido a la naturaleza de nuestro examen, los resultados se encuentran expresados
en los comentarios,conclusiones y recomendaciones que constan en el presente
informe.
De conformidad a lo dispuesto en el artículo 92 de la Ley Orgánica de la Contraloría
General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata y
con el carácter de obligatorio, por tal motivo hacemos de conocimiento de su
autoridad, con el propósito que se digne impartir las disposiciones pertinentes al
respecto.Atentamente,

Dr. Carlos Porras Vasco
AUDITOR INTERNO
DE LA EMAAP-Q

CP/rts/ema

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INFORME DE EXAMEN ESPECIAL A LA GESTION DEL EX –
GERENTE ADMINISTRATIVO DE LA EMAAP-Q., POR LA
TERMINACIÓN DE LA RELACION LABORAL CON LA EMPRESA

CAPITULO I
INFORMACIÓN INTRODUCTORIA

1.1 MOTIVO DEL EXAMEN
El examen se realizó en atención a la autorización del Gerente General de la
EMAAP-Q, constante en MemorandoNo.237-AI-2007, de mayo 21 de 2007, en
cumplimiento a la Orden de Trabajo No.20-0T-AI-2007, suscrita por el Auditor
Interno de la Empresa el 11 de junio del mismo año y con cargo a imprevistos
del Plan Anual de Control de la Unidad de Auditoría Interna para el 2007.
1.2 OBJETIVOS DEL EXAMEN
•

Establecer si la gestión del Ex–Gerente Administrativo, se ha efectuado con
apego a las disposicioneslegales y reglamentarias vigentes.

•

Determinar el logro de las metas establecidas en los planes operativos
correspondientes, sobre la base de los indicadores de gestión de eficacia,
eficiencia e impacto.

1.3 ALCANCE DEL EXAMEN
El examen cubrió el análisis de la gestión del Ex–Gerente Administrativo de la
EMAAP-Q, a través de la evaluación del cumplimiento de metas y verificación
de la aplicación dedisposiciones legales, por el período comprendido entre el 1
de enero de 2003 y 12 de abril de 2007.
El alcance del examen se limita en lo relacionado con los períodos analizados
por la Contraloría General del Estado, la firma privada Deloitte & Touch y la
Unidad de Auditoría Interna de la EMAAP-Q, que se detallan en Anexo No. 1.

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1.4

BASE LEGAL
Mediante Ordenanza Municipal No.001, publicadaen RO No.226 del 31 de
diciembre de 1997, se expidió el Código Municipal para el Distrito
Metropolitano de Quito.
Según el artículo I.413 del Código Municipal, las Empresas Metropolitanas
funcionan como personas jurídicas de derecho público, con autonomía
administrativa, operativa y financiera.
Las actividades analizadas se encuentran reguladas por las siguientes
disposiciones legales yreglamentarias:
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•
•
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1.5

Constitución Política del Estado
Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado y su Reglamento.
Ley Orgánica de Régimen Municipal.
Ley Orgánica de Régimen para el Distrito Metropolitano de Quito.
Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
Normas de Control Interno constantes en el Acuerdo de la Contraloría General
del Estado...