Factoraje

FACTORAJE
Financiamiento que consiste en la cesión-venta de sus cuentas por cobrar la venta de sus facturas a una institución financiera, llamada factor, obteniendo dinero en préstamo, ofreciendo sus cuentas por cobrar como garantía colateral por el préstamo.
Definición
Es un mecanismo de financiamiento a corto plazo mediante el cual una empresa comercial, industrial, de servicios o personafísica con actividad empresarial, promueve su crecimiento a partir de la venta de sus cuentas por cobrar vigentes a una empresa de factoraje.
El factoraje se adapta a las necesidades particulares de cada cliente ofreciendo una amplia gama de servicios adicionales: administración de cartera, evaluación e investigación de clientes y gestión de cobranza, entre otros.
Participantes
La empresa: Personafísica o moral que contrata los servicios de una empresa de factoraje con el fin de cederle su cartera vigente
Comprador: Persona física o moral que adquiere y recibe el bien y/o servicio por parte de su empresa, obligándose a su pago de acuerdo con las condiciones pactadas.
Empresa de factoraje: Intermediario financiero autorizado por las dependencias oficiales para prestar el servicio.Cedente Vende Deudor
Cede de documentos

Proporciona servicios Factor Cobra

El factoraje es un acuerdo entre una empresa (cedente) y una compañía de factoraje (factor), mediante el cual el cedente, a cambio de un conjunto de serviciosadministrativos financieros, cede total o parcialmente al factor los créditos comerciales a corto plazo generados por las ventas de sus clientes (deudor), tanto dentro del territorio nacional como en el extranjero, de los productos y servicios que comercializa.
Actividades de una empresa de factoraje
* Adquiere las cuentas por cobrar a través de un contrato de cesión de derechos de crédito o porendoso, pagándolas anticipadamente conforme a las condiciones establecidas.
* Evalúa las condiciones crediticias de los deudores (compradores de los productos o servicios) e informa a sus clientes de los cambios en la solvencia de los mismos.
* Custodia, administra y lleva a cabo las gestiones de cobranza de la cartera adquirida.
* Reembolsa al cliente el remanente en caso de que no existandescuentos, devoluciones de mercancía o ajustes en el pago.
* Informa a sus clientes todas las operaciones, movimientos y cobranza de sus cuentas.
Documentación
Básicamente, se les pide información financiera y legal para iniciar el estudio de crédito. Una vez autorizada la línea, se establecen las condiciones generales de operación y se formula el contrato.
Requisitos del factoraje
*Solicitud de crédito debidamente completada.
* Estados financieros de cierre de año, dictaminados de los últimos tres ejercicios.
* Estados financieros del ejercicio en curso con antigüedad no mayor a 3 meses.
* Estado de antigüedad de saldos.
* Copia del acta constitutiva.
* Copia de los poderes de los representantes de la empresa.
* Comprobante de domicilio.
* Copiade cédula de R.F.C.
* Copia del alta de Hacienda.
* Copia de identificación de los apoderados.
* Balance patrimonial de los avales.

CLASIFICACIÓN
Según Perdomo Moreno, pueden presentarse las siguientes clases de factoraje: con recursos, sin recurso, con cobranza delegada, puro, a proveedores, cien, de exportación-importación, al vencimiento, Old Liner, estilo nuevo, sinnotificación, undisclosed, anticipado.
Factoring con recurso
“Es la modalidad más común en nuestro medio y se concreta mediante la cesión-venta a Factor de sus cuentas por cobrar, recibiendo a cambio, el pago en efectivo de las mismas y los beneficios del sistema.
Por la naturaleza propia de esta operación, la cedente asume la responsabilidad sobre las cuentas por cobrar cedidas, pagando un por ciento...