Flujo De Efectivo

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
EMPRESA MARIANO GALVEZ, S.A.
DEL 01/01/11 AL 31/12/11

Flujo de efectivo por actividades de operaciónganancia neta Q198,500.00
Partidas de conciliacion entre la ganancia neta y el efectivo neto proveniente de actividades de operación
DepreciacionesQ62,345.00
Amortizaciones Q9,825.00
Cuentas incobrables Q1,250.00
Seguros vencidos Q10,500.00
Alquileres cobrados Q15,000.00
Cambiosen activos y pasivos netos
aumento en clientes Q(10,355.00)
aumento en deudores Q(2,890.00)
aumento en mercaderias Q(9,345.00)
aumento enseguros anticipados Q(12,500.00)
disminucion en proveedores Q(18,000.00)
disminucion en gastos por pagar Q(2,670.00)
disminucion en ISR por pagarQ(22,567.00) Q20,593.00
Efectivo neto proveniente de actividades de operación Q219,093.00
Flujo de efectivo por actividades de inversionAdquisicion de maquinaria Q(13,950.00)
efectivo neto usado en actividades de inversion Q(13,950.00)
Flujo de Efectivo por Actividades de FinanciacionIngreso por venta de acciones Q32,500.00
Ingreso por suscriptores de acciones Q37,500.00
Egreso por pago de prestamo bancario Q(150,000.00)
Egresopor pago de dividendos Q(50,290.00)
Efectivo neto usado en actividades de financiacion Q(130,290.00)
Aumento neto en efectivo y equivalente alefectivo Q74,853.00
Efectivo y equivalente al efectivo al inicio del año Q225,350.00
Efectivo y equivalente al efectivo al final del año Q300,203.00