formato de control interno

FORMATO No. 2: FORMATO ÚNICO PARA EL LEVANTAMIENTO DE LOS PROCEDIMIENTOS


EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO PARA UNA EMPRESA

FECHA DEL LEVANTAMIENTO:
PAGINA No. ¼
NOMBRE DELPROCEDIMIENTO: Evaluación del Sistema de Control Interno para una Empresa.
PASO No.
EMPLEADO RESPONSABLE
DESCRIPCI0N
FORMATO

TIEMPO
MINUTOS

1.

Director General de la evaluación del sistemade control interno.


Prepara la planeación de la Evaluación del Sistema de Control Interno.


16 horas

2.

Director General de la evaluación del sistema de control interno.

Hace unareunión con el equipo de trabajo para fijar objetivos y definir los funcionarios que van a ser evaluados.



8 horas.

3.

Director General de la evaluación del sistema de control interno.Realiza capacitación para preparar al equipo de evaluadores o auditores.

Documento explicativo.
8 horas

4.

Coordinador General de la evaluación del sistema de control Interno.

Divide algrupo de trabajo por áreas para la realización de la evaluación del Sistema de Control Interno.

Organigrama.


8 horas

5.




5.1.a


5.1.b


5.2.

5.3.

5.4.

5.5.

5.6.Coordinador General de la evaluación del sistema de control interno.

Se hace la recolección de la información básica de la empresa, teniendo en cuenta los siguientes aspectos:

Estudio de lanaturaleza de la empresa.

Medio ambiente interno y externo.

Organigrama

Manuales de Procedimientos.

Niveles Administrativos.

Manuales de funciones.

Sistemas de Información.Organigrama
Manuales de funciones
Manuales de procedimientos.
Estatutos.

8 horas.

6.1




6.2.









6.3.

Jefes de área para la Evaluación del Sistema de Control Interno.Se elabora el Programa de Trabajo por áreas.



Se diseña el cronograma de trabajo teniendo en cuenta:
a) Análisis DOFA.
b) Encuestas.
c) Entrevistas.
d) Sesiones de Lluvia de Ideas.
e)...