Guía para la evaluación de control interno

GUÍA ESPECÍFICA

|NOMBRE DE LA GUÍA: |
| |
|CENTROS DE CÓMPUTO|

|ÁMBITO DE APLICACIÓN: |
||
|Todas las áreas de las Instituciones de la Administración Pública Federal que realizan actividades relacionadas con el proceso electrónico de datos a |
|través de Centros de Cómputo. |

|OBJETIVO GENERAL DE LA REVISIÓN DE CONTROL:|
| |
|Evaluar los mecanismos de control implementados para verificar que la administración y control de las operaciones se efectúan con eficiencia; que |
|promuevenel cumplimiento de los objetivos y metas; y que el manejo y aplicación de los recursos asignados (humanos, técnicos, financieros y de |
|información), respondan a las políticas internas, objetivos y proyectos de la Institución. |

|OBJETIVOS ESPECÍFICOS DE LA REVISIÓN DE CONTROL:|
| |
|Verificar que el centro de cómputo sujeto a revisión y los departamentos que lo componen, tienen claramente definida su estructura, objetivos, |
|funciones, políticas yprocedimientos, y que éstos están debidamente actualizados y documentados y que son difundidos para su conocimiento y |
|cumplimiento por el personal del área. |
||
|Determinar si el Plan Estratégico de Sistemas del área, está definido en forma clara y precisa y si todos sus elementos están desarrollados de acuerdo |
|con los lineamientos establecidos, de tal forma que los logros esperados estén bien definidos en el horizonte de tiempo. |
||
|Asegurar que se cuenta con los mecanismos de control necesarios para ejercer un adecuado control y seguimiento del presupuesto. |
||
|Determinar si la salvaguarda de los activos del centro de cómputo y el suministro oportuno de insumos y materiales, son adecuados. |
| |
|Determinar si el control establecido para el personal y la...