Justificacion de caja menor
Páginas: 4 (834 palabras)
Publicado: 30 de agosto de 2010
PROCEDIMIENTOS PARA ACTIVOS FIJOS
OBJETIVO:
Controlar y asignar responsabilidades de compra, custodia y movimiento de los Activos Fijos de Energía & Potencia S.A.
ALCANCE:
Aplica paratoda la organización incluyendo los Puntos de Venta a nivel nacional y Negocios Internacionales.
METODOLOGÍA:
La compra de Activos Fijos está centralizada en la Gerencia Administrativa yFinanciera, todos los usuarios responsables de cada centro de costos tendrán acceso a solicitar sus necesidades mediante el formato de requerimiento de activos fijos (Maquinaria, Muebles y Enseres, Vehículo,Equipo de Computo, Etc.). Que debe ser enviado a la Gerencia para su aprobación, allí se analizarán las diferentes cotizaciones del requerimiento junto con la persona que está solicitando, luego seestablece una Orden de Compra, se reciben los Activos, se envían las facturas a Contabilidad para su control y previa autorización de pagos.
➢ 2 Cotizaciones para evaluar la capacidad delproveedor, Precios, Condiciones de Entrega y condiciones de pago, luego definido el proveedor se elabora una Orden de Compra con todas aquellas condiciones pactadas: (Fecha, Precio, Especificaciones).
➢Se deben negociar con los proveedores para lograr crédito y no realizar compras de contado.
El proveedor elegido deberá según las condiciones pactada, entregar los bienes Comprados con sucorrespondiente Factura, la entrega se hará al Solicitante de la compra y la Factura será enviada al Archivo Central de Itagui, y desde allí se Controlará el proceso de aprobación (Vºbº) y se le hará entregaal Departamento de Contabilidad para su revisión, registro y Control del Activo.
❖ CONTABILIZACIÓN Y PAGOS:
Contabilidad con base en la factura y aprobación del responsable del Centro deCostos, procederá a su Contabilización esto requiere de registro en el Modulo de Activos Fijos y en el Modulo de Contabilidad General, todo Activo al registrarse en el Modulo debe ser controlado con...
OBJETIVO:
Controlar y asignar responsabilidades de compra, custodia y movimiento de los Activos Fijos de Energía & Potencia S.A.
ALCANCE:
Aplica paratoda la organización incluyendo los Puntos de Venta a nivel nacional y Negocios Internacionales.
METODOLOGÍA:
La compra de Activos Fijos está centralizada en la Gerencia Administrativa yFinanciera, todos los usuarios responsables de cada centro de costos tendrán acceso a solicitar sus necesidades mediante el formato de requerimiento de activos fijos (Maquinaria, Muebles y Enseres, Vehículo,Equipo de Computo, Etc.). Que debe ser enviado a la Gerencia para su aprobación, allí se analizarán las diferentes cotizaciones del requerimiento junto con la persona que está solicitando, luego seestablece una Orden de Compra, se reciben los Activos, se envían las facturas a Contabilidad para su control y previa autorización de pagos.
➢ 2 Cotizaciones para evaluar la capacidad delproveedor, Precios, Condiciones de Entrega y condiciones de pago, luego definido el proveedor se elabora una Orden de Compra con todas aquellas condiciones pactadas: (Fecha, Precio, Especificaciones).
➢Se deben negociar con los proveedores para lograr crédito y no realizar compras de contado.
El proveedor elegido deberá según las condiciones pactada, entregar los bienes Comprados con sucorrespondiente Factura, la entrega se hará al Solicitante de la compra y la Factura será enviada al Archivo Central de Itagui, y desde allí se Controlará el proceso de aprobación (Vºbº) y se le hará entregaal Departamento de Contabilidad para su revisión, registro y Control del Activo.
❖ CONTABILIZACIÓN Y PAGOS:
Contabilidad con base en la factura y aprobación del responsable del Centro deCostos, procederá a su Contabilización esto requiere de registro en el Modulo de Activos Fijos y en el Modulo de Contabilidad General, todo Activo al registrarse en el Modulo debe ser controlado con...
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