Lavado de activos

CIFIN Y DATACREDITO

SENA

CARACTERIZACION DEL SECTOR FINANCIERO

ALUMNO:
YENY PAOLA PULIDO RODRIGUEZ
TUTORA:
NATALIA SANCHES

14 de abril de 2010
Índice

El sector financiero y el lavado de activos
Introducción
1. MECANISMOS DE CONTROL Y LAVADO DE ACTIVOS
1.1. Responsabilidad de las entidades vigiladas.
1.2. Presupuestos para el acuerdo Cumplimiento del presente instructivo
1.3. Mecanismos deControl
1.3.1. Conocimiento de Clientes
1.3.1.1. Concepto de Cliente
1.3.1.2. Conocimiento del Cliente
1.3.1.3. Requisitos para la apertura de Cuentas de Ahorros e inclusión como asociados.
1.3.2. Conocimiento del mercado
1.3.2.1. Control de Operaciones
1.3.3. Detección de operaciones inusuales y determinación de operaciones sospechosas.
1.3.4. Control de Transacciones en efectivo
1.4.Reportes.
1.4.1. Relativo a las transacciones en efectivo.
1.4.2. Reporte de transacciones sospechosas a la Fiscalía General de la Nación .
1.5. Código de conducta

1.6. Manual de Procedimientos
1.6.1. Generalidades
1.6.2. Contenido básico
1.6.3. Actualización
1.7.1. Oficial de cumplimiento
1.7.2. Auditoría interna.
1.7.3. Revisoría fiscal.
1.8. Conservación de documentos
1.9. Informes sobreactualización

Régimen de control y prevención de lavado de activos
1. Responsabilidad de las entidades
2. Presupuestos para el adecuado cumplimiento del presente instructivo
4. Reportes
5. Código de Conducta
6. Manual de procedimientos
8. Conservación de documentos
9. Plazos para reportes

Introducción

Este trabajo trata sobre el control del lavado de activos en el cual encontraremos como lossectores financieros combaten este problema q afectan a todos los ciudadanos del país.
Es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros provenientes de actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin, es vincularlos como legítimos dentro del sistema económico de un país.
Nos podemos referir a dineros provenientes de actividades ilegales como eltráfico de drogas, el secuestro, la extorsión, el boleteo, la evasión fiscal o de recursos provenientes de funcionarios corruptos tanto del sector privado como del sector real etc., los cuales pueden ser depositados o pasados por las diferentes entidades para el respectivo “lavado”, tipificando conductas delictuosas contempladas por las Leyes de los diferentes país.

El sector financiero y el lavado deactivos
El combate del lavado de activos, involucra a todos los sectores económicos. En el caso del sector financiero, su responsabilidad es mayor. El sector financiero recibe y canaliza buena parte del flujo de capitales de la economía, lo cual facilita que el dinero de procedencia ilícita se confunda con recursos de origen legal. Por lo anterior, el sector financiero es especialmente vulnerable aser utilizado sin su consentimiento ni conocimiento para el lavado de activos.
Por lo anterior, el sector financiero debe adoptar medidas especiales para prevenir el lavado de activos, que contribuyan a la acción de las autoridades en la prevención y castigo de este delito. Estas medidas tienen un carácter especial y superan el simple deber de colaboración con la autoridad que corresponde a todociudadano.
Es por ello que estudios como el presente tienen la mayor importancia, en la medida en que brindan al sector financiero un mayor conocimiento y entendimiento de las disposiciones existentes para enfrentar el lavado de activos.
La difusión de las normas pertinentes en los países latinoamericanos resulta fundamental para lograr una mayor eficacia de las mismas en el combate contra laempresa criminal, más allá de la represión del delito en sí mismo considerado y de la simple represión penal al delincuente.
1. MECANISMOS DE CONTROL
Y LAVADO DE ACTIVOS
1.1. Responsabilidad de las entidades vigiladas.

De acuerdo con lo establecido en el articulo 23 de la Ley 365 de 1997 las Entidades Cooperativas especializadas de Ahorro y Crédito y las Cooperativas Multiactivas o integrales...