Lavado de activos

ANALISIS ECONOMICO DEL LAVADO DE ACTIVOS(énfasis en el caso Colombiano)

1. ANALISIS DEL PROBLEMA
1.1 Marco referencial
1.1.1 Conceptos
1.1.1.1 Del lavado de activos
El lavado de activos es entendido como un método a través del cual una persona natural o jurídica, dota de bienes provenientes de una actividad ilícita de apariencia de legalidad, esto es, los legaliza. Oculta o encubre suverdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derechos sobre los mismos.
Este flagelo se constituye como uno de los medios mas eficaces para procesar las ganancias financieras de las organizaciones criminales
Los efectos del lavado de activos permite el fortalecimiento económico de las organizaciones criminales/ Se erige como uno de los principales elementos detractores de losprincipios éticos y morales de la sociedad/ Afecta notoriamente la economía, toda vez que introduce dineros no presupuestados variando así su masa monetaria, generando inflación, desconfianza, estancamiento, alteración de la economía formal, entre muchas otras consecuencias.

1.1.1.2 Fenomenología
1.1.1.2.1 Medios
En principios, el lavado de activos se puede manifestar a través de dos clases demedios a saber: los de conversión y los de movimiento.
Se entienden por medios de conversión aquellos mecanismos que tienen como fin ultimo cambiar la naturaleza del objeto del delito, con el fin de evadir la acción de la justicia.
Los medios de movimiento se tipifican cuando las acciones realizadas por el sujeto activo buscan facilitar el traslado del objeto de un lugar a otro, (envíos porcorre, giros, transferencias, etc) dificultando así la ubicación geográfica de los mismos permitiendo su reutilizacion.

1.1.1.2.2 Etapas
Lo primero que va dentro del proceder criminal es un delito fuente (llamemoslo narcotráfico, enriquecimiento ilícito, etc) que generalmente permite obtener cuantiosas utilidades.
La primera etapa que vamos a encontrar dentro del lavado de activos es laRECOLECCION, la cual tiene como objetivo principal acumular y localizar los bienes ilícitos para que posteriormente puedan ser distribuidos a sitios estratégicos.
La segunda etapa conocida con el nombre de COLOCACION y consiste en la ubicación de los recursos en el sector que se tiene destinado para el efecto (financiero, bursátil,real. Etc). Así pues, de acuerdo con la estrategia diseñada, en esta fase seadquieren objetos, se realizan inversiones, importaciones o exportaciones, con el único propósito de disimular la procedencia ilícita de tales instrumentos, desconcentrando su tenencia.
El siguiente paso es conocido como la ESTRATIFICACION consiste entonces en la realización de múltiples operaciones de diversa índole, que deslindan al bien respectivo de la actividad criminal de la cual esproducto. A mayor numero de operaciones, mas lejos se ubicara el bien del delito.
Finalmente encontramos la etapa de INTEGRACION, en la que se adelantan todas las gestiones necesarias para que los fondos, después de múltiples vueltas y peripecias, vuelvan al patrimonio de los delincuentes, aparentemente, en forma legal.
Lo paradójico es que buena parte del dinero lavado es reinvertido nuevamente enlas actividades criminales que le dieron origen, generando un espiral ascendente de violencia y corrupción.

1.1.1.2.3 Técnicas comunes
El pitufeo: Uno de los procedimientos mas comunes, empleados para detectar la realización de operaciones delictivas, consiste en fijar determinados topes a las operaciones que realizan un grupo de personas. Si una de estas personas ejecuta una negociacion quesupera el monto mencionado anteriormente, se le realiza un estudio cuidadoso para verificar si estaba en capacidad de realizarla o no.
Constitución de compañías de fachada: compañía de fachada es aquella que se crea con todos los requisitos exigidos por la ley para desarrollar un objeto social licito y cuyo objeto primordial, siempre oculto, es facilitar o desarrollar una actividad delictiva. De...