LAVADO DE ACTIVOS

CAPITULO I
LAVADO DE ACTIVOS

En principio, un marco general sobre el nacimiento y evolución del delito de Lavado de Activos que tuvo su origen en la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Drogas. Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas. El aludido instrumento multilateral fue consecuencia del consenso surgido luego de una severa crisis en la política internacionalantidroga que se inició hacia finales de 1984 y que concluyó en diciembre de 1988.
Una de esas estrategias fue la interdicción y represión penal de todas aquellas operaciones o transacciones que tuvieran por finalidad dar una apariencia de legitimidad a los activos provenientes del tráfico ilícito de drogas. De esa manera surgió la necesidad de tipificar y sancionar el delito de lavado de activos.En este contexto, la Unidad también comprende las funciones y características que presenta este delito, así como los principales métodos y tipologías más frecuentes en los países subdesarrollados de la región y de economía dependiente como el Perú.
Objetivos:
Los objetivos que persigue la presente Unidad son los siguientes:
Conocer la evolución del delito de Lavado de Activos así como lasprincipales estrategias internacionales que se han elaborado para su represión penal.
Identificar los principales métodos y tipologías más frecuentes en el delito de lavado de activos.
Nacimiento y Evolución de un Nuevo Delito.
El delito de lavado de activos tuvo su origen en la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Drogas Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas. Como lohemos señalado en otra ocasión, este instrumento multilateral fue consecuencia del consenso surgido luego de una severa crisis en la política internacional antidroga, que se inició hacia finales de 1984 y que concluyó en diciembre de 1988 (Cfr. Víctor Prado Saldarriaga. El Lavado de Dinero como Delito Internacional, en Revista Política Internacional N° 47. Enero-Marzo 1997, p. 129 y ss.). Elcitado documento internacional delineó estrategias novedosas que debían impactar significativamente en la estructura productiva y de financiamiento de las organizaciones criminales dedicadas al comercio ilegal de sustancias adictivas.
Pluralidad de Denominaciones e Identidad Conceptual.
En la actualidad existen diferentes denominaciones con las que se busca identificar a las operaciones delictivasque procuran generar una apariencia de legitimidad para los bienes y capitales, que se originan o derivan de una actividad ilegal y punible como el crimen organizado en su amplia variedad de manifestaciones. En ese contexto, pues, las expresiones lavado de dinero, lavado de activos, blanqueado de dinero, blanqueo de capitales, reciclaje de dinero o legalización de capitales, entre otras, deben sercomprendidas como sinónimos que designan un mismo objeto.

Todo parece indicar que históricamente el origen de la expresión lavado de dinero está ligado al rol encubridor que cumplían las lavanderías regentadas por inmigrantes de origen asiático, al acopiar y esconder el dinero proveniente de la venta de alcohol, que obtenían las organizaciones mafiosas norteamericanas durante la época de laprohibición. En la actualidad, sin embargo, esta expresión se ha convertido en un icono que identifica metafóricamente la actividad delictiva que nos ocupa, con la labor doméstica que cumple una lavadora automática.
Nuestra definición operativa data de 1994, pero conserva en la actualidad plena vigencia en tanto asocia al lavado de activos con un proceso variado y dinámico. Efectivamente, a pesardel empleo de innovados medios tecnológicos en las tipologías contemporáneas del modus operandi del lavador de activos, este delito continúa visualizándose como un procedimiento final en el que se suceden diferentes etapas destinadas a cubrir el origen ilícito de capitales y bienes. Ahora bien, la razón por la cual deben lavarse los activos de procedencia ilegal es bastante obvia. Ellos generan...