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CUESTIONARIO
1.- Cual es la diferencia entre los términos efectivo y caja chica, de acuerdo con el empleo que se les da en los negocios?
R= El efectivo está integrado por la caja chica y bancos, siendo este el capital de cualquier inversión en cuentas de cheques de instituciones bancarias; mientras que la caja chica es un fondo que se tiene para realizar pagos de montos pequeños.
2.- Mencionay explica dos objetivos del control de efectivo.
* Tomar todas las precauciones necesarias para prevenir los robos.
* Establecer un método adecuado para presentar el efectivo en los registros contables.
3.- Por que las empresas deben establecer un fondo de caja chica?
R= Para efectuar pagos de pequeñas sumas, que por su cantidad, no se puede pagar con cheque; esto buscando la proteccióncontra perdidas o robo de efectivo.
4.- Que cuenta debe acreditarse cuando se efectúa el reembolso del fondo de caja chica?
R= Bancos
5.- Como debe valuarse el efectivo en moneda extranjera?
R= Se valuaran a su valor razonable (tipo de cambio a la fecha de registro).
6.- Cuando se produce un faltante de efectivo en el fondo de caja chica, a que cuenta debe hacerse el cargo?
R= Deudores diversos.7.- Enumera dos causas por las que el saldo del efectivo del estado de cuenta bancario puede ser distinto al saldo en los libros de la compañía.
R= Depósitos en tránsito y Cheques pendientes de cobro.
8.- Por qué motivos incluye el banco una nota de cargo junto con el estado de cuenta?
R= Debido a que se compruebe que un deposito de cheques no tiene fondos, por comisiones que cobra elbanco.
9.- Explica cómo afecta la inflación al efectivo y a las inversiones temporales.
R= No se ven afectados directamente.
10.- Como operan las sociedades de inversión?
R= Estas sociedades venden acciones para ser adquiridas por inversionistas. El dinero que se obtiene por medio de estas sociedades se utiliza para la compra de acciones de diferentes empresas industriales, comerciales,bancarias, de servicio, etc. De esta manera, los valores que adquiere la sociedad de inversión constituyen su principal activo.
RELACIONA
1.- Depósitos que fueron realizados demasiado tarde por la empresa para incluirlos en el estado del banco.
2.- Cargar o abonar una cuenta con un cheque de otra compañía.
3.- Cargos no reconocidos por la compañía hasta que se recibe el estado de cuenta.
4.- Chequesque se cargan a la cuenta propia por comprobación de su incobrabilidad.
5.- Sociedades de inversión también conocidas como sociedades de inversión común.
6.- La obtención del pago de un documento por parte del banco al actuar como cobrador por parte de su cliente.
7.- Autorización de la compañía al banco para que un documento pendiente de pago lo pague a su vencimiento, junto con losintereses que pueden existir.
8.- Error por parte de la empresa al registrar un pago o una recepción de efectivo.
9.- Sociedades de inversión también conocidas como sociedades de inversión en instrumentos de deuda.
10.- Cheques extendidos que no son presentados al banco durante el periodo que cubre el estado.
Pago de Documentos = (7)
Cheques pendientes=(10)
Errores del banco= (2)
Inversiones en renta fija= (5)
Depósitos en tránsito= (1)
Cargos por servicios bancarios= (3)
Cheques sin fondos= (4)
Inversiones en renta variable= (9)
Cobro de documentos= (6)
Errores en libros=(8)

VERDADERO O FALSO
1.- El efectivo disponible está compuesto por el efectivo en caja y bancos y las inversiones temporales.
Verdadero
2.- Las cuentas de cheques tradicionales no generan intereses
Falso
3.- El efectivo aumenta por ventas efectuadas al contado o por el pago de compras de mercancía efectuadas a crédito.
Falso
4.- Uno de los propósitos de los...