Microfinanzas

Nuestra Misión: “Vigilar la gestión sobre el manejo de los recursos públicos, generando una cultura de control fiscal inspirada en principios morales y éticos.”

INFORME DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL Modalidad Especial

PRESTAMO L7619 CORRESPONDIENTE AL APOYO DE LA SEGUNDA FASE DE LA EXPANSIÓN PROGRAMA DE TRANSFERENCIAS CONDICIONADAS DEL PROYECTO FAMILIAS EN ACCIÓN febrero 4a 31 de diciembre de 2009

CGR – CDSS-No.014 Junio de 2010

Nuestra Visión: “Tener una administración pública fundamentada en la eficiencia y moralidad.” Carrera 10 Nº 19-64 Piso 8 –PBX 3537700- Bogotá, D.C. Colombia

www.contraloriagen.gov.co

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Nuestra Misión: “Vigilar la gestión sobre el manejo de los recursos públicos, generando una cultura de control fiscal inspirada enprincipios morales y éticos.”

INFORME DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL Modalidad Especial PRESTAMO L7619 CORRESPONDIENTE AL APOYO DE LA SEGUNDA FASE DE LA EXPANSIÓN PROGRAMA DE TRANSFERENCIAS CONDICIONADAS DEL PROYECTO FAMILIAS EN ACCIÓN febrero 4 a diciembre 31 de 2009

Contralor General

Julio César Turbay Quintero

Vicecontralor General

Roberto Pablo Hoyos Botero

ContraloraDelegada Sector Social

Gladys Estella Ceballos López

Director de Vigilancia Fiscal

José Andrés O’meara Riveira

Responsable del Subsector

Carlos Alberto Martínez Bernal

Supervisor

Rafael Méndez Méndez

Grupo de Auditoría

Juan Carlos Salamanca T.(Líder) Ángela Marcela Farfán Aponte

Nuestra Visión: “Tener una administración pública fundamentada en la eficiencia ymoralidad.” Carrera 10 Nº 19-64 Piso 8 –PBX 3537700- Bogotá, D.C. Colombia

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Nuestra Misión: “Vigilar la gestión sobre el manejo de los recursos públicos, generando una cultura de control fiscal inspirada en principios morales y éticos.”

TABLA DE CONTENIDO

1. ASPECTOS RELEVANTES DEL PROGRAMA ................................................. 4 2. CARTA DECONCLUSIONES ............................................................................ 5 3. RESULTADOS DE LA AUDITORIA ................................................................. 11 3.1. PROCESO DE GESTIÓN .......................................................................... 11 3.2. LINEA FINANCIERA ................................................................................... 18 4.ANEXOS 25 Anexo No. 1 Matriz de Codificación de Hallazgos ............................................. 26 Anexo 2 Estados Financieros e Información complementaria ........................... 28 Anexo 3 Número de familias inscritas por departamento en el proceso de ampliación de cobertura .................................................................................... 29 Anexo 4 Número defamilias según estado a Diciembre de 2009 por Departamento .................................................................................................... 30

Nuestra Visión: “Tener una administración pública fundamentada en la eficiencia y moralidad.” Carrera 10 Nº 19-64 Piso 8 –PBX 3537700- Bogotá, D.C. Colombia

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Nuestra Misión: “Vigilar la gestión sobre elmanejo de los recursos públicos, generando una cultura de control fiscal inspirada en principios morales y éticos.”

1. ASPECTOS RELEVANTES DEL PROGRAMA En junio de 2007, el documento CONPES 3472 emitió concepto favorable a la Nación para contratar empréstitos externos con el fin de financiar la segunda fase de expansión del Programa de Subsidios Condicionados Familias en Acción durante los años2007 a 2010. El 19 de diciembre de 2008, se firmó el contrato de Empréstito 7619-CO entre la República de Colombia y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento por US$636.5 millones para ayudar la expansión del programa de Familias en Acción, que busca promover la formación de capital humano de los niños pobres. La fecha de cierre del crédito es el 31 de diciembre de 2010. Es así como...